บัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่นได้อย่างไร

ค่าใช้จ่ายในการดูแลสุขภาพสามารถครอบงำได้ แม้จะมีประกันบุคคลและครอบครัวมักจะพบว่าตัวเองใช้จ่ายเงินจำนวนมากกับค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ บัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น (FSAs) หรือที่รู้จักกันในชื่อการเตรียมการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่นช่วยชดเชยราคาการดูแลสุขภาพที่สูงโดยอนุญาตให้คุณจ่ายค่ารักษาพยาบาลด้วยดอลลาร์ก่อนหักภาษีนั่นหมายความว่าคุณได้รับส่วนลดสำหรับค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพที่อนุญาตขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษี-

FSA ทำงานอย่างไร

บัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น (FSAs)มีการเสนอผ่านสถานที่ทำงานหรือธุรกิจของคุณ พวกเขาไม่เพียง แต่ช่วยให้คุณลดจำนวนเงินที่คุณเป็นหนี้สำหรับค่ารักษาพยาบาลบางอย่าง แต่พวกเขายังช่วยให้คุณลดค่าภาษีของคุณ

สมมติว่าคุณมีรายได้ $ 1,000 จากการชำระเงินครั้งสุดท้ายและนายจ้างของคุณหัก$ 50 สำหรับการบริจาค FSA ของคุณ ซึ่งหมายความว่าคุณทำเงินได้อย่างมีประสิทธิภาพ $ 950 และนายจ้างของคุณจากนั้นคำนวณและระงับภาษีของคุณตามจำนวนเงินนั้น-

ที่ลดลงในไฟล์จ่ายกลับบ้านยังหมายถึงคุณจ่ายน้อยลงในภาษีในการชำระเงินนั้น- จำไว้ว่าคุณสามารถรับแผนนี้ผ่านนายจ้างเท่านั้น ถ้าคุณประกอบอาชีพอิสระคุณโชคไม่ดี

คุณสามารถลงทะเบียนสำหรับ FSA ในช่วงระยะเวลาการลงทะเบียนของ บริษัท ของคุณ โดยปกติจะดำเนินการในเดือนพฤศจิกายนหรือธันวาคม การลงทะเบียนนั้นง่ายพอ ๆ กับการให้ข้อมูลพื้นฐานและตัดสินใจว่าคุณต้องการมีส่วนร่วมในปีนี้เท่าใด การบริจาคจะถูกหักออกจากแต่ละรายการเงินเดือน- เนื่องจากการหักเงินมาจากดอลลาร์ก่อนหักภาษีเงินถูกหักออกจากคุณรายได้รวม-

มีเงื่อนไขบางอย่าง:

• เนื่องจากพวกเขาได้รับการเสนอผ่านที่ทำงานของคุณคุณไม่สามารถรับ FSA ได้เว้นแต่ว่านายจ้างของคุณจะให้
• ผู้ประกอบอาชีพอิสระไม่มีสิทธิ์
• เมื่อคุณเลือกจำนวนเงินบริจาคที่แน่นอนสำหรับปีคุณจะไม่สามารถเปลี่ยนแปลงได้
• ขีด จำกัด การบริจาคประจำปีสำหรับ FSA คือ $ 3,200 ในปี 2024 ($ 3,300 ในปี 2025)

คุณสามารถใช้เงินในรายการที่ได้รับอนุมัติเท่านั้นซึ่งวางไว้ในInternal Revenue Service (IRS)สิ่งพิมพ์ 502. โดยทั่วไปการพูดหากแพทย์ของคุณกำหนดการทดสอบการใช้ยาหรืออุปกรณ์ทางการแพทย์คุณอาจจ่ายเงินได้จากกองทุน FSA คุณยังสามารถจ่ายสำหรับ:

• การนัดหมายทางทันตกรรม
• หมอนวด
• แว่นตา
• ผู้ติดต่อ
• เครื่องช่วยฟัง
• การรักษาด้วยการติดยาเสพติด
• การปรับเปลี่ยนรถหรือบ้านของคุณหากคุณหรือสมาชิกในครอบครัวมีความพิการ
• บริการรถพยาบาล
• หนังสือและนิตยสารที่พิมพ์ด้วยอักษรเบรลล์
• ค่าขนส่งบางอย่างที่เกี่ยวข้องกับการดูแลสุขภาพการรักษา
• การฝึกอบรมและการดูแลสุนัขนำทาง

คุณไม่สามารถจ่ายได้เบี้ยประกันสุขภาพหรือได้รับการชดเชยสำหรับยาเกินเคาน์เตอร์รวมถึงข้อ จำกัด ด้านต้นทุนอื่น ๆดังนั้นก่อนที่จะทำการซื้อทางการแพทย์จำนวนมากให้แน่ใจว่าคุณได้รับอนุญาตให้ใช้เงินทุน FSA

อย่าขอเงินด้อยบัญชีของคุณ

โดยทั่วไปแล้ว FSAs จะเป็นแผนประเภทการใช้งานหรือการเปิดใช้งาน คุณมีเวลาประมาณหนึ่งปีในการใช้ผลรวมทั้งหมดที่มีส่วนร่วมในแผนหรือกลายเป็นเงินของนายจ้างของคุณ แต่ทั้งหมดอาจไม่หายไป มีสองข้อยกเว้น กรมสรรพากรอนุญาตให้นายจ้างดำเนินการได้สูงถึง $ 640 สำหรับปี 2024 ($ 660 ในปี 2025)อีกทางเลือกหนึ่งคือนายจ้างสามารถเสนอพนักงานกระยะเวลาสง่างามสูงถึง2½เดือนเพื่อใช้เงินที่เหลือใด ๆ

โปรดจำไว้ว่า บริษัท ไม่จำเป็นต้องเสนอตัวเลือกเหล่านี้อย่างใดอย่างหนึ่งและไม่ได้รับอนุญาตให้เสนอทั้งสองอย่าง ดังนั้นตรวจสอบล่วงหน้าเกี่ยวกับกฎเฉพาะของนายจ้างของคุณเกี่ยวกับกองทุนส่วนเกิน

เนื่องจากกฎการใช้งานหรือการเปิดใช้งานคุณอาจถูกล่อลวงให้เป็นคนที่มีส่วนร่วมในการมีส่วนร่วมมากแค่ไหน แต่Kevin Haneyของการแก้ปัญหา Benefite กล่าวว่าคิดแตกต่างกัน “ บุคคลที่เลือกที่จะมีส่วนร่วม $ 1,000 จะลดค่าภาษีของพวกเขาลง $ 376 หากบุคคลนี้ทิ้ง 20% ของการบริจาคของพวกเขาไว้พวกเขายังคงประหยัดได้ $ 176”

กล่าวอีกนัยหนึ่งคุณจะต้อง ประเมินค่าสูงเกินไปโดยไม่ต้องออกมาข้างหน้าแม้ว่าคุณจะไม่ได้ใช้จำนวนเงินทั้งหมดในบัญชีของคุณก็ตาม และมีวิธีการใช้จ่ายเงินเสมอ ตัวอย่างเช่นคุณสามารถโหลดคอนแทคเลนส์คู่หรือรักษาตัวเองไปยังแว่นกันแดดที่มีคุณภาพด้วยการป้องกัน UVA/UVB ที่สมบูรณ์

วิธีใช้ FSA ของคุณเป็นเงินกู้

Haney ยังแนะนำขั้นตอนการเลือกกำหนดเวลาในช่วงต้นปีหากคุณต้องการใช้เงินทุน FSA เพื่อจ่ายเงินสำหรับพวกเขา เนื่องจากคุณยังไม่ได้จ่ายเงินในกองทุนคุณจึงต้องใช้ไฟล์เงินกู้จากนายจ้างของคุณ

“ นายจ้างจะต้องให้ทุนสนับสนุนค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติใด ๆ ทันทีโดยไม่คำนึงว่าจะเกิดขึ้นเมื่อใดในช่วงปีแผน” เขาอธิบายว่า "พนักงานสามารถกำหนดขั้นตอนการแพทย์ที่วางแผนไว้ได้ในช่วงต้นปีแผน (งานทันตกรรมที่สำคัญการจัดฟันการรักษาภาวะมีบุตรยาก ฯลฯ )ดอลลาร์ก่อนหักภาษี-

เขากล่าวต่อว่า“ พนักงานเพลิดเพลินไปกับอัตราดอกเบี้ยที่ดีกว่า 0% เพราะพวกเขาชำระคืนเงินกู้ด้วยก่อนหักภาษีมากกว่าหลังหักภาษีเงินคนที่จ่ายเงิน 5%ภาษีเงินได้, 7.65%ฟีกาและภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง 25% จะต้องได้รับ $ 1,603 ในรายได้รวมที่จะมี $ 1,000 ในดอลลาร์หลังหักภาษี นั่นเท่ากับลบ 60%อัตราดอกเบี้ย-

จะเกิดอะไรขึ้นกับ FSA ของคุณถ้าคุณลาออก

หากคุณออกจาก บริษัท ของคุณให้ลองใช้เงินทุน FSA ก่อนที่จะไปเพราะคุณไม่ต้องจ่ายเงินให้ บริษัท กลับมาเพื่อความแตกต่างระหว่างสิ่งที่คุณใช้ไปกับสิ่งที่คุณจ่ายไปErik O. Klumpp, CFP, ผู้ก่อตั้งและประธานของ Chessie Advisors, LLC

"หากพนักงานได้รับเงินคืนเพื่อเงินบริจาคสูงสุดในช่วงต้นปีและจากนั้นก็ย้ายและออกจากนายจ้างพวกเขาจะได้รับส่วนลดเป็นหลักได้รับเงินคืนบริการด้านการดูแลสุขภาพ "เขากล่าว" หากพนักงานพบว่าพวกเขาจะออกจากนายจ้างพวกเขาควรใช้บัญชี FSA ให้มากที่สุดเท่าที่จะทำได้ก่อนที่พวกเขาจะออกไป "

“ เมื่อพนักงานริบเงินส่วนเกินในบัญชีของพวกเขาเมื่อสิ้นปีเงินนั้นจะอยู่กับนายจ้าง” Klumpp กล่าวเสริม “ นั่นถูกริบเงินด้วยปกพนักงานที่ได้รับเงินคืน แต่ออกจากนายจ้างก่อนที่จะบริจาคทั้งปี "

FSA กับ HSA

FSA นั้นคล้ายกับกบัญชีออมทรัพย์สุขภาพ (HSA)-ทั้งแผนอนุญาตให้คุณมีส่วนร่วมดอลลาร์ก่อนหักภาษีมีข้อ จำกัด การบริจาครายปีและสามารถใช้สำหรับค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับสุขภาพที่ได้รับอนุมัติเท่านั้น

แต่มีความแตกต่างที่สำคัญเล็กน้อย HSA ไม่มีการใช้งานหรือสูญเสียกฎ เงินที่คุณมีส่วนร่วมใน HSA ของคุณจะใช้ในอนาคตแม้ว่าคุณจะออกจากงานเปลี่ยนนายจ้างหรือเกษียณ คุณไม่จำเป็นต้องได้รับการว่าจ้างจากใครบางคนเพื่อเปิด HSA ดังนั้นพวกเขาจึงมีประโยชน์หากคุณเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระ

HSAs ยังมีขีด จำกัด การมีส่วนร่วมสูงกว่า FSAs ในปีภาษีปี 2567 คุณสามารถมีส่วนร่วมสูงถึง $ 4,150 สำหรับบุคคล ($ 4,300 ในปี 2025) และ $ 8,300 สำหรับครอบครัว ($ 8,550 ในปี 2025)

อย่างไรก็ตามคุณสามารถมี HSA รวมกับไฟล์แผนสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อนได้สูงซึ่งอาจหรืออาจไม่ใช่ที่คุณต้องการประกันภัยทางเลือก.ในปี 2024 แผนสุขภาพที่สามารถลดหย่อนได้สูงนั้นถูกกำหนดให้เป็นหนึ่งเดียวที่มีการหักลดหย่อน $ 1,600 หรือสูงกว่าสำหรับการครอบคลุมตนเองหรือ $ 3,200 หรือสูงกว่าสำหรับความคุ้มครองครอบครัว ($ 1,650 สำหรับการครอบคลุมตนเองหรือ $ 3,300 สำหรับการครอบคลุมครอบครัวในปี 2025)

บรรทัดล่าง

เนื่องจากบัญชีเช่นนี้มีความซับซ้อนมากกว่าการตรวจสอบขั้นพื้นฐานหรือบัญชีออมทรัพย์คุณอาจลังเลที่จะมีส่วนร่วมใน FSA แต่โดยไม่เข้าร่วมคุณจะทิ้งส่วนลดประมาณ 30% สำหรับค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพและการลดภาษีเงินได้ของคุณเช่นกันสำหรับผู้เสียภาษีจำนวนมากการเปิดบัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่นอาจเป็นวิธีที่มีประโยชน์ในการครอบคลุมค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพที่มีราคาแพงในขณะเดียวกันก็ได้รับการประหยัดภาษี