ข้อดีข้อเสียของบัญชีออมทรัพย์สุขภาพ (HSA) คืออะไร?

บัญชีออมทรัพย์สุขภาพ (HSA) เป็นบัญชีออมทรัพย์ที่ได้รับประโยชน์จากภาษีสำหรับค่ารักษาพยาบาลเช่นการเยี่ยมชมแพทย์ยาตามใบสั่งแพทย์และการดูแลทันตกรรม คุณสามารถเปิด HSA ได้หากคุณลงทะเบียนในไฟล์แผนสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อนได้สูง (HDHP)-

deductibles สูงหมายถึงสูงกว่าค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋าแต่การมีส่วนร่วมและการถอนเงินของ HSA ของคุณสำหรับค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์นั้นปลอดภาษี สิ่งนี้สามารถช่วยคุณประหยัดเงินในระยะยาวโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณมีความต้องการทางการแพทย์ที่สำคัญ

HSAsมีประโยชน์อย่างมากเมื่อเทียบกับความคุ้มครองด้านสุขภาพประเภทอื่น ๆ

HSAs จ่ายค่ารักษาพยาบาลหลายประเภท

HSA ของคุณสามารถจ่ายได้copays-การประกันเหรียญและค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพอื่น ๆ ที่ไม่ครอบคลุมตามแผนสุขภาพของคุณ นอกเหนือจากการเยี่ยมชมแพทย์มาตรฐาน HSA ของคุณยังสามารถครอบคลุมการมองเห็นและการดูแลทางทันตกรรมยาตามใบสั่งแพทย์ผลิตภัณฑ์สุขภาพที่ขายตามเคาน์เตอร์ค่าใช้จ่ายในการวางแผนครอบครัวเช่นการคุมกำเนิดและการรักษาภาวะเจริญพันธุ์และแม้กระทั่งผลิตภัณฑ์ดูแลประจำเดือนคุณสามารถค้นหาค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติครบถ้วนได้ในไฟล์Internal Revenue Service (IRS)เว็บไซต์.

นอกเหนือจากค่ารักษาพยาบาลเหล่านี้ HSA อาจครอบคลุมเบี้ยประกันประเภท จำกัด ตัวอย่างเช่นหากคุณตกงานและซื้อความครอบคลุมของงูเห่าพรีเมี่ยมเหล่านั้นเป็นค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์ HSA ดังนั้นพรีเมี่ยมคุณจ่ายค่าประกันสุขภาพในขณะที่คุณได้รับค่าตอบแทนการว่างงานMedicareพรีเมี่ยมแม้ว่าจะไม่ใช่การประกันอาหารเสริม Medicare (เช่นเมดิกาป) มีสิทธิ์เช่นกันหากคุณอายุ 65 ปีขึ้นไป

HSAs มีข้อได้เปรียบด้านภาษี

เมื่อคุณมีส่วนร่วมใน HSA ของคุณเงินมาจากการชำระเงินของคุณก่อนที่จะนำภาษีออกไป สิ่งนี้จะช่วยลดไฟล์รายได้ที่ต้องเสียภาษี- กล่าวอีกนัยหนึ่งถ้าคุณได้รับ $ 70,000 และนำ $ 5,000 ลงใน HSA ของคุณคุณจะเป็นหนี้ภาษีรายได้เพียง $ 65,000 สำหรับปีนั้น สิ่งนี้สามารถประหยัดเงินได้ในช่วงเวลาภาษี

คุณยังสามารถทำได้ผลงานหลังหักภาษีไปยัง HSA ของคุณและเรียกร้องสิ่งเหล่านี้เป็นการหักเงินเมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง

การกระจายจาก HSA ของคุณยังไม่ต้องเสียภาษีตราบใดที่พวกเขาเป็นสิ่งที่ IRS พิจารณาการแจกแจงแบบ "มีคุณสมบัติ" อันการกระจายที่ผ่านการรับรอง(หรือการถอน) หมายถึงเงินที่ใช้สำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีสิทธิ์ การถอนที่ไม่ผ่านการรับรองอาจส่งผลให้มีการลงโทษภาษี 20%

หากคุณอายุมากกว่า 65 ปีคุณสามารถถอนเงินจาก HSA ของคุณได้ไม่ว่าด้วยเหตุผลใดก็ตามโดยไม่ต้องจ่ายค่าปรับภาษีแม้ว่าคุณจะยังคงเป็นหนี้ภาษีเงินได้ในการถอนเงินหากใช้เงินสำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่ใช่แพทย์

คุณสามารถนำ HSA ของคุณไปด้วยเมื่อคุณออกจากงาน

HSA ของคุณเป็นของคุณที่จะเก็บไว้แม้ว่าคุณจะออกจากงาน โดยปกติคุณจะสามารถมีส่วนร่วมต่อไปได้หากคุณรักษาประกันสุขภาพที่มีสิทธิ์ HSA การพกพานี้ทำให้ HSA แตกต่างจากโครงสร้างที่คล้ายกันบัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น (FSA)และบัญชีออมทรัพย์ที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างอื่น ๆ เช่น401 (k)-

HSA ของคุณจะคงอยู่แม้กระทั่งเกษียณอายุ คุณสามารถคืนเงินให้ตัวเองสำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีสิทธิ์ที่เกิดขึ้นได้ตลอดเวลาหากคุณรักษาหลักฐานค่าใช้จ่ายเช่นใบเสร็จรับเงิน เงินใน HSA ไม่เคยหมดอายุ

HSA ของคุณทำงานร่วมกับบัญชีการลงทุนอื่น ๆ

เมื่อคุณอายุครบ 65 ปีคุณสามารถนำเงินออกจากปลอดภาษี HSA เพื่อใช้เป็นรายได้เกษียณอายุ ด้วยวิธีนี้ HSA เติมเต็มบัญชีเกษียณอายุอื่น ๆ ของคุณ รวมการประหยัดภาษีปลอดภาษีของ 401 (k) หรือบัญชีเกษียณอายุแบบดั้งเดิม (IRA)ในขณะที่คุณกำลังทำงานและการถอนเงินปลอดภาษีของกRoth Iraเมื่อคุณเกษียณ

โอกาสการลงทุนเป็นสิ่งที่น่าสนใจเป็นพิเศษหากคุณมาถึงขีด จำกัด การบริจาคประจำปีของบัญชีเกษียณอายุอื่น ๆ แม้ว่าคุณจะไม่สามารถมีส่วนร่วมกับ HSA ได้มากเท่าที่จะทำได้ถึง 401 (k) หรือ IRA แต่ก็ยังสามารถเพิ่มเงินออมโดยรวมของคุณได้

คุณสามารถใช้เงินสมทบเพื่อซื้อสินทรัพย์ทางการเงินประเภทเดียวกับบัญชีเกษียณอายุแบบดั้งเดิม ได้แก่ หุ้นพันธบัตรและกองทุนแลกเปลี่ยนแลกเปลี่ยน (ETFs)-

ข้อเสียของ HSA

HSA อาจช่วยชดเชยค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพ แต่อาจไม่ใช่ทางออกที่ดีที่สุดสำหรับทุกคน

คุณไม่สามารถรับ HSA ได้โดยไม่ต้องมีแผนสุขภาพที่สามารถลดหย่อนได้สูง

ประกันสุขภาพของคุณหักลดหย่อนได้เป็นจำนวนเงินที่คุณจ่ายสำหรับค่ารักษาพยาบาลที่ครอบคลุมในแต่ละปีก่อนที่ บริษัท ประกันของคุณจะเริ่มจ่าย ยิ่งหักลดหย่อนได้มากเท่าไหร่คุณก็ยิ่งใช้จ่ายออกไปจากกระเป๋ามากขึ้นเท่านั้น ในปี 2025HDHPSถูกกำหนดให้มีการหักลดหย่อนอย่างน้อย $ 1,650 สำหรับบุคคลหรือ $ 3,300 สำหรับครอบครัว อย่างไรก็ตาม HDHPs จำนวนมากมี deductibles ที่สูงกว่าซึ่งมักจะมากกว่า $ 3,000 สำหรับความครอบคลุมของแต่ละบุคคล

การแลกเปลี่ยนคือ HDHPS โดยทั่วไปจะมีเบี้ยประกันภัยต่ำกว่า ดังนั้นหากคุณมีความต้องการด้านการดูแลสุขภาพที่มีราคาแพงและคาดหวังว่าจะได้รับการหักลดหย่อนประจำปีของคุณคุณสามารถประหยัดเงินที่คุณจะใช้ไปกับเบี้ยประกันที่สูงขึ้น

แต่ถ้าคุณไปหาผู้ปฏิบัติงานทั่วไปหรือผู้เชี่ยวชาญเป็นครั้งคราวตลอดทั้งปีค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋าจะเพิ่มขึ้นอย่างรวดเร็ว ในขณะที่การมีส่วนร่วม HSA ของคุณควรครอบคลุมค่าใช้จ่ายเหล่านี้คุณอาจต้องการแผนประกันสุขภาพของคุณเพื่อครอบคลุมค่ารักษาพยาบาลที่สำคัญโดยตรงแม้ว่าจะหมายถึงการจ่ายเบี้ยประกันรายเดือนที่สูงขึ้น

มูลค่าส่วนใหญ่ของ HSA มาจากการบริจาคเงินจำนวนมาก

ในปี 2025 คุณสามารถเพิ่ม $ 4,300 ใน HSA ของคุณหากคุณโสดหรือ $ 8,550 ถ้าคุณมีครอบครัว การมีส่วนร่วมเหล่านี้ไม่เคยหมดอายุ - คุณสามารถใช้เงินได้ตลอดเวลาแม้กระทั่งหลายปีต่อมา อย่างไรก็ตามการเพิ่มผลงานของคุณให้สูงสุดหมายความว่าคุณอาจมีเงินน้อยลงสำหรับการลงทุนอื่น ๆ รวมถึงบัญชีเกษียณอายุและการประหยัดเงินสด

เนื่องจากคุณสามารถใช้การมีส่วนร่วมเหล่านี้สำหรับค่ารักษาพยาบาลที่ผ่านการรับรองคุณจะสร้างการออมหากค่ารักษาพยาบาลของคุณต่ำกว่าที่คุณใส่ไว้ใน HSA ของคุณ หากคุณมีอาการป่วยรุนแรงหรือฉุกเฉินทางการแพทย์คุณสามารถระบายสิ่งที่คุณเพิ่มลงใน HSA ของคุณและยังคงจ่ายค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋ามากเกินไปหากคุณยังไม่ได้รับการหักลดหย่อน

มีภาษี HSA และค่าปรับภาษี

หากคุณใช้เงิน HSA สำหรับสิ่งอื่นนอกเหนือจากค่ารักษาพยาบาลที่ผ่านการรับรองคุณอาจต้องจ่ายภาษีเงินได้และภาษีเพิ่มอีก 20% สำหรับจำนวนเงิน การกระจายจะถูกรายงานในการคืนภาษีของคุณ (แบบฟอร์ม 1040)

ไม่มีการยกเว้นสำหรับความต้องการภาษีเงินได้สำหรับการแจกแจงที่ไม่ผ่านการรับรอง อย่างไรก็ตามคุณ (หรืออสังหาริมทรัพย์ของคุณ) จะได้รับการยกเว้นจากการลงโทษ 20% หากมีการแจกจ่ายหลังจากที่คุณอายุครบ 65 ปีกลายเป็นคนพิการหรือตาย

กฎเหล่านี้เข้มงวดกว่าบัญชีการลงทุนอื่น ๆ เช่น 401 (k) และ403 (b)ซึ่งอนุญาตให้มีการถอนเงินก่อนกำหนดที่ต้องเสียภาษี แต่ปราศจากโทษเพื่อชำระเงินสำหรับความยากลำบากทางการเงินอย่างฉับพลัน

ทางเลือก HSA

สองทางเลือกสำหรับ HSA คือบัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น (FSAs) และการเตรียมการชำระเงินคืน (HRAs)- แผนเหล่านี้โดยทั่วไปครอบคลุมค่าใช้จ่ายเดียวกันแม้ว่าจะมีข้อยกเว้นบางอย่างเช่นเบี้ยประกันสุขภาพบางอย่างที่ครอบคลุมโดย HSA

FSA ทำงานเหมือน HSA ในการบริจาคนั้นทำด้วยรายได้ก่อนหักภาษีและการแจกแจงจะไม่ถูกเก็บภาษีหากใช้สำหรับค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่ผ่านการรับรอง อย่างไรก็ตามสิ่งเหล่านี้แตกต่างจาก HSAs ในสองวิธีที่สำคัญ:

1. คุณสามารถเริ่มต้น FSA โดยไม่คำนึงถึงแผนสุขภาพที่คุณเลือก
2. การมีส่วนร่วมที่ไม่ได้ใช้จะไม่เกิดขึ้นในปีหน้าเว้นแต่ว่า FSA ของคุณจะอนุญาตอย่างชัดแจ้ง (ไม่ใช่ทั้งหมด) IRS จำกัด จำนวนเงินที่สามารถดำเนินการได้ ขีด จำกัด การพกพาอยู่ที่ $ 660 สำหรับการบริจาคจากปี 2567 เป็น 2025

นายจ้างของคุณให้เงินทุน HRA ซึ่งสามารถใช้สำหรับค่ารักษาพยาบาลที่ผ่านการรับรองเท่านั้น เงินสมทบของนายจ้างของคุณไม่นับรวมกับรายได้ของคุณดังนั้นคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีให้กับพวกเขา แต่ถ้าคุณใช้ HRA เพื่อจ่ายค่าใช้จ่ายที่ไม่ผ่านการรับรองคุณต้องจ่ายภาษีเงินได้

คุณสามารถหมุนยอดคงเหลือของ HRA ในปีต่อไป แต่มีข้อ จำกัด ว่าคุณจะได้รับเงินคืนเท่าใดในช่วงระยะเวลาการครอบคลุมที่กำหนด

วิธีใช้ประโยชน์สูงสุดจาก HSA ของคุณ

พยายามมีส่วนร่วมสูงสุดจำนวน HSA ของคุณในแต่ละปี สิ่งนี้จะช่วยให้มั่นใจได้ว่าคุณได้รับความคุ้มครองสำหรับการตรวจสุขภาพปกติการเยี่ยมชมผู้เชี่ยวชาญที่คุณคาดหวังและเหตุฉุกเฉินใด ๆ ที่ต้องใช้ค่าใช้จ่ายที่เจ็บปวดมากขึ้น เงินใด ๆ ที่คุณไม่ได้ใช้อยู่ในบัญชีของคุณและสามารถกลายเป็นไข่รังเพื่อเกษียณอายุได้

ลงทุนตามไฟล์การยอมรับความเสี่ยง: เนื่องจาก HSA ของคุณช่วยให้คุณลงทุนเงินทุนของคุณคุณสามารถลงทุนในสินทรัพย์ทางการเงินที่มีความเสี่ยงน้อยกว่า (เช่น ETF) หรือการเติบโตที่เร็วขึ้นอาจมีความผันผวนมากขึ้น (เช่นหุ้น) ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณเข้าใจเป้าหมายการลงทุนของคุณเองรวมถึงการออมเพื่อการเกษียณอายุหรือเตรียมตัวสำหรับค่าใช้จ่ายด้านสุขภาพที่สำคัญ

บรรทัดล่าง

เปิดการลงทะเบียนเกิดขึ้นทุกปีซึ่งช่วยให้คุณสามารถชั่งน้ำหนักข้อดีและข้อเสียของตัวเลือกการประกันสุขภาพของคุณ ในขณะที่ HSA ของคุณสามารถช่วยลดภาระของค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋าที่สูงจาก HDHP ค่าใช้จ่ายเหล่านั้นอาจต่ำกว่าแผนการที่แตกต่างกัน แผนพรีเมี่ยมที่สูงขึ้นอาจคุ้มค่ากับค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋าที่ต่ำกว่า

ในทางกลับกัน HSA สามารถช่วยให้คุณบรรลุเป้าหมายการออมและการลงทุนระยะยาวของคุณในขณะเดียวกันก็ครอบคลุมคุณในกรณีที่มีค่ารักษาพยาบาลจำนวนมาก ในที่สุดค่าของมันขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่คุณสามารถมีส่วนร่วม