Roth 401 (k) เทียบกับ 401 (k): ความแตกต่างคืออะไร?

บัญชี Roth 401 (k) และบัญชี 401 (k) แบบดั้งเดิมเป็นแผนการสนับสนุนนายจ้างสำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุ พนักงานสามารถมีส่วนร่วมในบัญชีทั้งสองและนายจ้างมีตัวเลือกในการจับคู่บางส่วนของการบริจาคของพนักงาน

ที่ความแตกต่างที่สำคัญระหว่างRoth 401 (K)และแบบดั้งเดิม401 (k)เป็นวิธีการเก็บภาษี การมีส่วนร่วมของพนักงานให้กับ Roth 401 (k) ทำด้วยหลังหักภาษีดอลลาร์ในขณะที่มีส่วนร่วมในการทำ 401 (k) แบบดั้งเดิมก่อนหักภาษีดอลลาร์. โดยไม่คำนึงถึงบัญชีการมีส่วนร่วมของนายจ้างทั้งหมดทำด้วยดอลลาร์ก่อนหักภาษี

401 (k) การมีส่วนร่วมและการรักษาภาษี

การมีส่วนร่วมRoth 401 (k) sและ 401 (k) s ถูกนำออกมาจากการจ่ายเงินของพนักงานและฝากเข้าบัญชีที่เหมาะสม สำหรับบัญชี Roth 401 (k) การบริจาคจะทำด้วยดอลลาร์หลังหักภาษีซึ่งหมายความว่าคุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับการบริจาคเหล่านั้น สำหรับ 401 (k) แบบดั้งเดิมการบริจาคจะทำด้วยดอลลาร์ก่อนหักภาษีซึ่งหมายความว่าคุณจะไม่จ่ายภาษีใด ๆ สำหรับเงินนั้นจนกว่าจะถอนออก

เงินบริจาคสูงสุดสำหรับแผน 401 (k) คือ $ 23,000 ในปี 2024 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปคุณสามารถทำเงินได้อีก $ 7,500 เพิ่มเติมเงินบริจาคสำหรับเงินบริจาคสูงสุดทั้งหมด $ 30,500

ข้อได้เปรียบด้านภาษีที่อาจเกิดขึ้น

• Roth 401 (K): รายได้ไม่ต้องเสียภาษี
  
• แบบดั้งเดิม 401 (k): เนื่องจากเงินบริจาคทำด้วยดอลลาร์ก่อนหักภาษีพวกเขาจะถูกหักออกจากรายได้รวมของคุณสำหรับปีลดจำนวนภาษีรายได้ที่คุณจ่ายสำหรับปีปัจจุบัน
  

ข้อเสียภาษีที่อาจเกิดขึ้น

• Roth 401 (K): เงินบริจาคทำด้วยดอลลาร์หลังหักภาษีดังนั้นคุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินนั้นในเวลาที่คุณบริจาคเงิน
  
• แบบดั้งเดิม 401 (k): เงินสมทบและรายได้จะถูกเก็บภาษีเมื่อถอนตัว
  

การถอนและผลกระทบทางภาษี

การถอนตัวจาก 401 (k) แตกต่างกันไปตามประเภทของบัญชี สำหรับแบบดั้งเดิม 401 (k)คุณจะจ่ายภาษีเงินได้ (รัฐบาลกลางและอาจเป็นรัฐ) ในกองทุนใด ๆ ที่นำออกมา ซึ่งรวมถึงการมีส่วนร่วมและรายได้

การถอนเงินทั้งหมดรวมถึงรายได้จาก Roth 401 (k) นั้นปลอดภาษีหากพวกเขาเป็น“การกระจายที่ผ่านการรับรอง- การกระจายที่ผ่านการรับรองจะต้องเป็นไปตามข้อกำหนดดังต่อไปนี้:

• บัญชีถูกจัดขึ้นเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปี และ
• การถอนเกิดขึ้นเนื่องจากความพิการ หรือ
• การถอนจะทำในหรือหลังการเสียชีวิตของเจ้าของบัญชี; หรือ
• การถอนจะทำในหรือหลังเจ้าของบัญชีมีอายุ59½
  

โดยไม่คำนึงถึงประเภทหากคุณถอนเงินจากบัญชี 401 (k) ของคุณก่อนอายุ59½คุณจะต้องจ่ายค่าปรับการแจกจ่ายก่อนกำหนด 10%

สำหรับ 401 (k) แบบดั้งเดิมคุณต้องเริ่มการแจกแจงขั้นต่ำขั้นต่ำ (RMDs) ที่อายุ 73 ไม่มีข้อกำหนด RMD สำหรับ Roth 401 (k) ตราบใดที่เจ้าของบัญชียังมีชีวิตอยู่ ข้อกำหนด RMD ใช้กับผู้รับผลประโยชน์ใด ๆ ของ Roth 401 (k)

การจับคู่นายจ้างและการมีส่วนร่วม

นายจ้างของคุณอาจตรงกับส่วนหนึ่งของผลงาน 401 (k) ของคุณโดยไม่คำนึงถึงประเภทบัญชี อย่างไรก็ตามการมีส่วนร่วมของนายจ้างสำหรับประเภท 401 (k) เป็นดอลลาร์ก่อนหักภาษี สำหรับ 401 (k) แบบดั้งเดิมนั่นหมายความว่าการบริจาคของนายจ้างจะถูกฝากไว้ในบัญชีของคุณเช่นเดียวกับการบริจาคของคุณ

เพราะการมีส่วนร่วมของพนักงานในกRoth 401 (K)หลังจากภาษีและเงินสมทบนายจ้างคือดอลลาร์ก่อนหักภาษีบัญชี 401 (k) ที่สอง-เป็นบัญชี 401 (k) แบบดั้งเดิม-ต้องตั้งค่าในชื่อของคุณสำหรับการบริจาคของนายจ้างของคุณ

เงินสมทบนายจ้างไม่นับรวมกับพนักงานวงเงินบริจาค- อย่างไรก็ตามเมื่อรวมการมีส่วนร่วมของนายจ้างและลูกจ้างพวกเขาจะต้องไม่เกิน $ 69,000 ในปี 2567 สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปซึ่งจะเพิ่มขึ้นเป็น $ 76,500

Roth 401 (k) เทียบกับ 401 (k)
	Roth 401 (K)	401 (k)
ผลงาน	ทำด้วยดอลลาร์หลังหักภาษี	ทำด้วยดอลลาร์ก่อนหักภาษี
การถอน	การถอนทั้งหมดปลอดภาษีหากมีการแจกแจงที่มีคุณสมบัติ	การถอนเงินทั้งหมดจะถูกเก็บภาษี
เงินสมทบนายจ้าง	ผลงานเป็นดอลลาร์ก่อนหักภาษี	ผลงานเป็นดอลลาร์ก่อนหักภาษี

ตัวเลือกการแปลงและโรลโอเวอร์

หากคุณมี 401 (k) แบบดั้งเดิมและต้องการRoth 401 (K)คุณสามารถแปลงบัญชีที่มีอยู่ของคุณได้ ก่อนอื่นนายจ้างของคุณจะต้องเสนอ Roth 401 (k) เพื่อให้คุณแปลง 401 (k) แบบดั้งเดิมของคุณ ประการที่สองหากนายจ้างของคุณตรงกับการมีส่วนร่วม 401 (k) ของคุณคุณจะยังต้องมี 401 (k) แบบดั้งเดิมสำหรับการมีส่วนร่วมของนายจ้างของคุณ

หากคุณแปลงบัญชีคุณจะต้องจ่ายภาษีตามจำนวนเงินที่คุณย้ายเข้าบัญชีใหม่เพราะจนถึงตอนนี้คุณยังไม่ได้ชำระภาษีใด ๆ

หากคุณเปลี่ยนงานและใหม่ข้อเสนอนายจ้าง401 (k) คุณสามารถม้วนเงินไปยังแผนใหม่หากยอมรับการถ่ายโอน หากโรลโอเวอร์ตรงจากบัญชีเก่าของคุณไปยังบัญชีใหม่ของคุณโดยทั่วไปจะไม่มีบทลงโทษทางภาษี

ในทำนองเดียวกันหากผู้ดูแลบัญชีจากสถาบันการเงินของบัญชีที่มีอยู่ชำระเงินโดยตรงกับผู้ดูแลผลประโยชน์กับสถาบันการเงินของบัญชีใหม่คุณจะไม่จ่ายภาษีตามจำนวนเงินที่โอน

อย่างไรก็ตามหากเงินจากบัญชีแรกจ่ายโดยตรงกับคุณคุณมีเวลา 60 วันในการฝากบางส่วนหรือทั้งหมดลงในบัญชี 401 (k) ใหม่ ในกรณีนี้ 20% ของจำนวนเงินจะถูกเก็บไว้สำหรับภาษี เมื่อคุณฝากจำนวนการกระจายที่เหลือลงใน 401 (k) ใหม่ของคุณคุณจะต้องจ่าย 20% ที่ถูกระงับ 20% จะถูกรายงานว่าเป็นภาษีที่ชำระเงินสำหรับการคืนภาษีเงินได้ของคุณ

หากคุณไม่ทำเช่นนั้น 20% จะได้รับการพิจารณาในช่วงต้นและคุณจะต้องจ่ายเงินอีก 10% เป็นค่าปรับก่อนกำหนด

การเลือกระหว่าง Roth 401 (K) และ 401 (K): อันไหนดีที่สุดสำหรับคุณ?

มีหลายปัจจัยที่ต้องพิจารณาเมื่อตัดสินใจระหว่าง Roth 401 (k) และ 401 (k) แบบดั้งเดิม

พิจารณาเป้าหมายของคุณ

เป้าหมายทางการเงินของคุณสำหรับอนาคตอันใกล้คืออะไร? ซื้อบ้าน? จ่ายค่าเล่าเรียนในวิทยาลัยของบุตรหลานของคุณหรือไม่? พักร้อนวันหยุด? หากคุณเลือก 401 (k) แบบดั้งเดิมคุณอาจมีเงินในการจ่ายเงินเพื่อจ่ายสำหรับเป้าหมายทางการเงินเหล่านั้นมากกว่าที่คุณทำกับ Roth 401 (k)

ดูสถานการณ์ภาษีของคุณ

ตรวจสอบสิทธิประโยชน์ทางภาษีของ Roth 401 (k) และ 401 (k) แบบดั้งเดิมเพื่อช่วยกำหนดว่าตัวเลือกที่ดีที่สุด หากคุณเริ่มออมเพื่อการเกษียณอายุก่อนกำหนดคุณอาจมีรายได้ในวงเล็บภาษีต่ำ เมื่อคุณมีอายุมากขึ้นรายได้ของคุณอาจเพิ่มขึ้นพร้อมกับวงเล็บภาษีของคุณ ด้วย Roth 401 (k) คุณสามารถจ่ายภาษีน้อยลงก่อนเวลาที่คุณอาจจะเริ่มการถอนจาก 401 (k) แบบดั้งเดิมและต้องจ่ายภาษีสำหรับกองทุนเหล่านั้น

คิดถึงแผนการเกษียณอายุของคุณ

หากคุณมีความคิดที่มั่นคงว่าคุณต้องการทำอะไรเมื่อเกษียณการเลือก Roth 401 (K)ตอนนี้สามารถช่วยให้คุณเตรียมพร้อมสำหรับแผนเหล่านั้นได้ดีขึ้น ทำไม ด้วยการจ่ายภาษีในการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณเมื่อคุณไปคุณจะรู้ว่าเงินทั้งหมดที่คุณบันทึกไว้สำหรับการเกษียณอายุของคุณจะเป็นของคุณเมื่อคุณพร้อมที่จะเข้าถึง นั่นหมายความว่าคุณสามารถกำหนดเป้าหมายได้ในขณะนี้สำหรับจำนวนเงินที่คุณต้องการบันทึกและสามารถทำตามขั้นตอนเพื่อให้บรรลุเป้าหมายนั้น

บรรทัดล่าง

ทั้งบัญชี 401 (k) และ Roth 401 (k) เป็นแผนการสนับสนุนของนายจ้างที่อนุญาตให้คุณประหยัดเงินสำหรับการเกษียณอายุ ด้วย 401 (k) แบบดั้งเดิมคุณเลื่อนการจ่ายภาษีจากการออมเหล่านั้นจนกว่าคุณจะถอนตัว ด้วย Roth 401 (k) คุณจ่ายภาษีสำหรับเงินที่คุณฝากไว้ในบัญชีของคุณเมื่อคุณไป การถอนที่ผ่านการรับรองนั้นปลอดภาษีอย่างสมบูรณ์

บัญชีทั้งสองมีข้อดีและข้อเสียดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องปรึกษากับที่ปรึกษาทางการเงินเพื่อพิจารณาว่าจะเหมาะกับสถานการณ์ทางการเงินและเป้าหมายของคุณมากที่สุด