10个常见的小型企业税减免

大多数小型企业费用都可以扣除税收，您可以通过尽可能多的合格扣除来削减业务税单。本文讨论了10种最常见的推论及其工作方式。

商业税减免如何工作？

小型企业可以为所有普通和必要的费用进行税收扣除以获利。但是，各种支出的扣除额有所不同。

业务费用的类型是：

• 长期资产的资本费用，例如公司汽车，设备，启动成本和改进
• 出售的商品成本，制造，销售和运输产品的费用
• 以及经营业务的所有正常成本，例如租赁，付款员工和非雇员的费用，办公室费用，公用事业和用品
  

在本文中，我们将研究一些您可以扣除的普通费用，以削减税单。

法律和会计费以及税收准备

您可能会决定雇用并向法律服务律师付款，或者有人照顾您的簿记和会计，或准备纳税申报表并提供税收建议。这些专业服务是可扣除的业务费用。

您不能为帮助开展业务初创公司或获取业务资产的服务扣除法律或会计费，但是您可以将其包括在业务或资产成本中。如果会计师或律师正在完成您的纳税申报表或包括企业和个人服务在内的其他工作，则您将无法扣除该费用的个人部分。

广告和营销费用

是否称呼它广告，营销或促销，您可以扣除帮助您吸引新客户并保持现有客户的费用。您还可以扣除将自己的名字保留在公众面前的费用，例如鼓励人们为非营利组织做出贡献的广告。

不过，企业主犯的最大推论错误之一是试图扣除为您的汽车业务开发广告的成本。广告本身的成本是可扣除的，但不带有广告上的汽车驾驶汽车的成本。

计算机，平板电脑和手机

您可以扣除购买必要参考材料以及计算机硬件和软件的成本。不再需要贬值这些物品的成本不超过2500美元。

只有您的计算机或iPad的业务使用才能扣除。计算机，平板电脑以及相关的硬件和软件未考虑列出的属性截至2018纳税年度，但是您仍然应该将这些设备用于商业目的，超过50％。

将汽车或卡车用于商业目的

您可以使用IRS标准里程利率或扣除实际费用来扣除与商务使用相关的费用。

这标准里程率每年都会更改，因此请检查当前纳税年度的费率。双向运行数字（标准与实际里程）查看哪个最适合您的业务。请记住，有一些限制；例如，如果您贬值，则不能使用标准里程率车辆往年。

你不能扣除费用通勤到您的业务位置或个人驾驶，因此您必须在计算扣除之前将个人驾驶里程与业务里程分开。

保险费用

如果您为自己和员工购买了业务，商业设备或集体健康保险的保险，则可以扣除保费费用。您可以扣除的其他类型的保险费包括：

• 工人的赔偿保险根据州法律
• 如果企业主被禁用，保险以支付业务费用
• 如果业务不是受益人，官员和员工的人寿保险
• 业务中断保险，如果您的业务被关闭以进行火灾或其他原因

商业债务的兴趣

如果您为您的业务购买了建筑物或拥有商务贷款，那么您可能有利息费用。在过去三年中，年平均总收入为2500万美元或更少的小型企业可以将所有利息费用扣除额无限限制。

从2018年开始，大型企业的利率扣除仅限于：

• 业务利息收入
• 公司30％的应税收入的30％
• 平面图融资利息

租赁办公室，设备或商用车

每年可扣除办公空间或设备的租赁费用，但仅用于当年的费用。这意味着您不能额外预付租约，并在当年的纳税申报表中扣除第二年的扣除额。

您也可以扣除租用车辆对于您的业务，取决于租赁类型。如果租赁是不到12个月的运营租赁，则每年可以扣除租赁期限的费用。另一种称为资本租赁的租赁是一种长期租赁，其条款与购买。资本租赁必须折旧。

员工费用

拥有员工意味着您可以为与这些工人有关的大多数费用扣除。你可以扣除与员工相关的成本为了：

• 工资和工资
• 制服
• 工具和设备

您可以扣除成本就业税包括工人赔偿，失业税以及对雇主的社会保障和医疗保险税的一部分的FICA税。

员工福利成本在您的业务纳税申报表中的两个不同地方扣除。您需要在退休金中输入其他福利计划之前将退休金和利润分担计划与其他福利计划的成本分开。

商务旅行和餐费

费用商务旅行如果涉及到您的主要营业地点或工作的旅行，则可以扣除。可扣除的旅行也必须主要用于业务目的。您可以扣除运输，住宿，出租车或乘车共享的费用，以及洗衣服务和提示等杂项费用。

娱乐费用不再可扣除，但您可以扣除用餐费用。大多数餐点只能扣除高达50％，您必须出于业务目的证明这些餐点。旅行时的餐点仍然可以以50％的税率扣除。

办公用品和办公费

每个业务都需要办公用品以及材料，例如订书机，纸卷，笔，铅笔等。这些费用也可以用于商业税收目的，只要在一年中使用。请小心将用于生产和运输产品的用品分开，并将其包括在销售的商品成本中。

可以扣除运营办公室的其他费用，例如互联网托管费。如果它们的价格低于2500美元，则可以在购买一年的一年中扣除台式计算机和办公手机等办公设备。

如果您购买一年以上有用的办公设备，例如专业乐器，书籍或设备，则必须是贬值多年来。

底线

大多数业务扣除都具有限制，限制和资格。当您准备每年税时，请从持牌税专业人士那里获得帮助。您也可以使用商业税准备软件如果您有相对简单的纳税申报表。

为您声称的每次推论创建纸张或电子步道。包括费用的日期，确切的金额以及为您的业务服务的目的，以防您必须解释对IRS的扣除。这可能很容易，就像保存收据，银行对帐单和信用卡对帐单以及对它们的符号一样，以提醒自己为什么要产生费用。

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