健康储蓄帐户（HSA）规则和限制

健康储蓄帐户（HSA）可让您搁置税前的钱来支付医疗费用。这笔钱也可以免税。尽管HSA可以帮助您节省医疗费用，有规则，要求和限制。在打开HSA之前，请考虑可以投入多少钱，可以使用的医疗费用，以及您的健康保险计划是否允许您拥有HSA。

如果您想要一个健康储蓄帐户，则必须选择一个高额定健康计划（HDHP）当您注册健康保险时。通常，HDHP的月度较低保费比其他类型的健康保险计划，例如优先提供者组织和健康维护组织（PPO和HMO）。但是它们具有较高的自付额，因此您可能会在您的保险开始之前付出更多的钱进行医疗服务。（一个可扣除是您在保险开始支付费用之前支付了多少支付的医疗服务和处方。）

在2025年，HDHP的最低扣除额为1,650美元（家庭承保范围3,300美元）。没有HDHP可以每年自付限额高于$ 8,300（家庭覆盖范围16,600美元）。

尽管您可以从您的身上保留并进行合格的提款HSA生命计划，即使您离开工作或转换健康计划，如果以下任何一个是正确的，您也无法为此做出贡献：

• 您不再被HDHP覆盖。
• 您还有其他任何健康覆盖范围，包括配偶的承保范围，Medicare，或灵活的支出安排（FSA）。
• 其他人可以声称您是其纳税申报表的依赖。

HSA贡献限制

国税局（国税局）限制您可以将多少放入健康储蓄帐户中。在2025年，如果您的HDHP覆盖了您的整个家庭，则您可以作为个人捐款高达4,300美元，或者最高$ 8,550。一旦您满55岁，您也可以每年增加1,000美元。这有时被称为追赶贡献。但是，如上所述，一旦开始获得Medicare，就无法在HSA中添加更多钱。

HSA和税收

如果您的HSA钱直接来自您的薪水，您将不会缴税。即使您不为其他人工作，您也可以自己为HSA添加钱。由于这些捐款是用您已经缴纳税款的钱，因此您可以在纳税申报表中扣除它们，这可以降低您所欠的税款。

Vestgen Wealth Partners的联合创始人兼财富顾问Craig Bolanos说：“健康储蓄账户是瑞士军队的财务计划。” “它们是地球上唯一的三重税收优先帐户，具有可抵税的捐款，延长税收的增长和免税分配。”

您的贡献不断增长税收。您无需为您的收益缴纳联邦税，或者当您使用HSA资金进行合格医疗费用。

HSA只能用于合格的医疗费用。如果您支付任何其他费用（包括不合格的医疗保健费用），则必须支付所得税和撤回金额的20％额外税。

在65岁之后，或者如果您成为残疾人，您仍然可以在不支付联邦政府的情况下撤回HSA资金的合格医疗费用所得税。对于不合格的费用提款，您仍然会缴纳所得税，但您不必支付20％的额外税。如果您死亡，您的遗产也可以撤回资金而无需支付20％的额外税。

HSA资金可以使用什么？

您可以将HSA用于许多医疗费用。这包括诸如治疗疾病，诊断和预防保健之类的东西。这些费用可能来自医生或其他医学专家。您还可以将HSA用于处方，非处方药，避孕药和月经产品。另外，您可以用它来支付共付额，共同保险，以及您的健康计划可扣除。

如果您的配偶，您声称的纳税申报单或您可能声称为抚养人的任何人，则可以认为医疗费用被认为是资格的，但没有因为某些IRS规则。

除非保费支付，否则您不能将HSA资金用于保险费长期护理保险，，，，眼镜蛇或在失业时收到的其他类型的健康保险，以及医疗保险。

您可以随时使用HSA中的钱。

HSA翻转和转移

Israilov Financial的认证财务计划师兼财富经理SaïdSrailov表示：“您为HSA捐款的钱永远不会到期并留在您身上。”

当您离开工作时，请切换到不合时宜的健康计划，或退休，您仍然可以在帐户中的资金用于合格的医疗费用。

但是，如果您启动另一个HSA，则可能需要将以前的HSA滚入新的HSA以巩固它们。这样做的原因之一是方便。另一个是一些HSA公司收取费用，而滚动HSA可能会帮助您避免它们。

如果在此过程中未出售投资，则与您的HSA的翻滚可能会免税，这可能导致资本利得税在某些州。当您要求翻车时，根据您的旧HSA公司的运营方式，它可能会直接将资金转移到新的HSA公司，或要求您首先出售投资并转移现金。

底线

如果您选择一项高扣除健康计划（HDHP），则可能需要更高的自付费用。在您的保险开始支付费用之前，您需要支付更多，有时甚至数千美元。 HSA可以通过支付大量医疗费用来提供帮助。如果您不经常使用它，则它也具有优势，因为这笔钱会增加税款，从而增加您的退休储蓄。