IRA可以减少您的应税收入吗？

是的，您可以通过开放并为个人退休帐户（IRA）。但这首先要取决于您拥有的IRA类型。为传统的IRA做出贡献会减少您一年的调整后收入（AGI），这可能会使您处于较低的税率。但是，为Roth IRA做出贡献并不能降低您的应税收入，因为您要捐款后税费以便将其撤回免税。

关键要点

对传统IRA的贡献可以减少当年的调整后的总收入（AGI），以美元兑美元的金额。
如果您有传统的IRA，您的收入和您拥有的任何工作场所退休计划可能会限制您可以减少AGI的金额。
对Roth IRA的贡献不会降低您调整后的总收入。

如果您为传统的IRA，它绝对可以减少您的应税收入；但是，有些人可能没有资格根据其收入水平以及他们是否被工作退休计划涵盖的贡献。

存放在传统IRA中的钱减少了您的调整后的总收入（AGI）假设它在年度贡献限制范围内（见下文）。因此，例如2,000美元的合格捐款可以将您的AGI降低2,000美元，从而为您提供当年的税收减免。这一举动被称为借助税前的美元。

对一个的贡献罗斯艾拉在纳税年度中不会减少您的AGI。 Roth捐款由税后资金提供资金，这意味着您存款时没有扣除；但是，当从帐户中撤回款项（大概是在您退休后）时，该款项不缴纳所得税。

但是，您确实要对分配的税（您提取的总和）从传统的IRA纳入您的一年。他们算作应税收入。结果，它们可能会大大提高您所欠的税款。

当然，您的资金在帐户中与两种类型的IRA。

IRA贡献限制

这国税局（IRS）无论您选择沿着罗斯（Roth）还是传统的IRA路径，您每年可以投资于IRA的数量都有限制。对于2024年和2025年，贡献者的IRA限制为7,000美元，加上$ 1,000追赶贡献对于50岁及以上的纳税人。最大值的贡献集体适用于您所有的IRA，这意味着它们不是每个帐户。

重要的

如果您对IRA的年度贡献超过了允许的年度贡献，则国税局会受到罚款。

传统的IRA限制

国税局允许对传统IRA的贡献进行扣除，但是如果工作中的退休计划涵盖您（或您的配偶，如果您共同提交），则可以减少或逐步淘汰。

在2024纳税年度中单档案如果工作场所计划的AGI低于77,000美元（2025年的79,000美元），则可以全面扣除，如果他们赚了77,000美元至87,000美元（2025年的79,000美元和89,000美元），则可以进行全部扣除。扣除量超过了这一数量。

一对已婚夫妇，如果他们的AGI每年低于123,000美元（2025年的126,000美元），则一对工作场所退休计划涵盖IRA占领的配偶可以进行全额扣除，如果该AGI在$ 123,000和143,000美元之间，则部分是$ 126,000和143,000美元（2025年126,000美元和$ 146,000），如果他们的AGI超过了Agi。如果另一个配偶有工作场所计划，则淘汰额适用于共同收入在230,000美元至240,000美元之间（2025年236,000美元和246,000美元）。

Roth IRA限制

您参与工作场所计划不会影响您的Roth IRA贡献。另一方面，您的收入确实如此。具体来说，你修改后的调整后总收入（MAGI）确定您是否可以为Roth IRA做出贡献以及您可以贡献多少。

单身纳税人很高兴，直到他们的玛吉（Magi）达到146,000美元（2025年$ 150,000）。如果它在146,000美元至161,000美元之间（2025年的150,000美元和165,000美元），他们将逐渐减少他们可以贡献的数量。对于联合申报人，淘汰额适用于230,000美元至240,000美元（2025年236,000美元至246,000美元）的收入。超出了这些外部限制，您根本无法为Roth IRA提供资金。

如何减少魔术

以下是减少收入的一些方法，因此您可能会为Roth IRA做出贡献。

在工作中做出贡献

您对工作场所退休计划的税前贡献，例如401（k），403（b），457退休计划，或节省储蓄计划是从您的应税收入中扣除的。

参加401（k），403（b），大多数457个退休计划以及联邦政府的旧货储蓄计划的员工的贡献限额为2024美元（2025年$ 23,500）。参加这些计划的50岁及以上员工的追赶贡献限额为2024美元（2025年为11,250美元）。

为HSA做出贡献

在2024年，如果您的健康保险单的扣除额至少为1,600美元（单身）或3,200美元（家庭），则您可能有资格对健康储蓄帐户（HSA）。

您一年内可以贡献多少有限制。 2024年，HSA的最高个人承保范围为4,150美元，家庭覆盖范围为8,300美元。在2025年，个人承保范围的限额为4,300美元，家庭承保范围为8,550美元。

提示

年龄在55岁及以上的个人每年可以为其HSA做出额外的1,000美元追赶捐款。

为FSA做出贡献

HSA的变体称为灵活的支出帐户（FSA），一些雇主提供的。 2024年的贡献限额为3,200美元，用于医疗保健FSA或限量使用FSA（2025年3,300美元）。

通常，在秋天有一个开放式注册期，在此期间您必须注册。通常，尽管有一些例外，但同年您不能同时为FSA和HSA做出贡献。

为依赖的护理FSA做出贡献

如果您支付托儿或成人日托，则可以捐款高达5,000美元税前的收入转到依赖的护理灵活的支出帐户。

像常规的FSA一样，通常需要您在公开注册期间注册，除非您有合格事件（例如孩子的出生）。

降低附表C收入

自谋职业收入按计划C索取是另一个领域，您可能可以找到降低魔法的推论。除了正常的与业务相关的扣除额外，请考虑对简化员工退休金（SEP），单独的401（k）或其他一些可税收扣除的退休计划，如果适当的话。当您使用时，还要检查非企业扣除额。

索赔资本损失

如果有资本损失超过资本收益，您最多可以申请$ 3,000，违反普通收入。这种策略通常被忽略为减少魔法的一种方式。声称资本损失很复杂，美国国税局的规则必须遵循。咨询您的税务顾问，以确保您遵守。

IRA如何影响我的税款？

有了传统的IRA，您可以用税前的美元做出捐款，从而减少应税收入。您的投资将免税增加，直到您在59½岁时进行分配为止，然后您将对分配的金额征税。 Roth IRA的不同之处在于，它们是由税后资金资助的，这意味着它们对您的税收没有任何影响，并且您不会在进行分配时支付税款。

2024年和2025年的IRA贡献限制是什么？

传统IRA和Roth IRAS的贡献限额为7,000美元，如果您50岁，则为8,000美元。这些限制在2025年保持不变。

哪个更好，是401（k）或IRA？

确定哪个退休帐户更好，无论是401（k）还是IRA，都取决于个人及其特定需求。 401（k）允许比IRA做出更多的贡献。此外，由于参与者通常具有一定范围，因此401（k）s可以更容易管理目标日期基金（TDFS）可以选择，这使投资者可以对自动驾驶仪进行投资。许多计划旨在将参与者选为合格的默认投资替代方案，以便他们自动投资而不是坐着现金。