儲蓄者的稅收抵免：退休儲蓄激勵措施

許多人努力擱置他們需要的錢來建立退休金的錢，一個月。幸運的是，不可退還的稅收抵免（稱為退休儲蓄捐款信貸）可以使其更容易節省。

通常稱為儲蓄者的信用，它為個人和家庭提供適中收入超出他們從捐款中獲得的任何扣除額外的稅收中斷個人退休帳戶（IRA）或者雇主贊助的計劃。

通過減少該人的所得稅一年中的賬單，信貸抵消了退休帳戶資金的費用，最終會加強其長期節省的時間。

關鍵要點

一個稅收抵免減少了美元欠款的稅額。這比稅收減免要好，這減少了納稅人的總應稅收入。
為雇主贊助的退休計劃，有能力的計劃或傳統和/或Roth IRA做出貢獻的合格納稅人，可以使用Saver的稅收抵免。
信貸金額取決於許多因素，包括該人的退休計劃捐款，納稅申請狀態和調整後的總收入（AGI）。
18歲以下的人，在五個日曆月份的任何部分（不一定是連續的）中，該學分不可用，或者在納稅年度期間獲得該學分，或者任何被其他納稅人依賴的人。
您可以使用表格8880來計算和要求儲蓄者的稅收抵免。

儲蓄者的稅收抵免是什麼？

儲蓄者的稅收抵免可向合格的納稅人使用為雇主贊助的401（k）做出貢獻，，，，403（b），，，，簡單的，，，，九月，，，，節儉儲蓄計劃（TSP），或政府457計劃。它也適用於那些貢獻的人傳統或羅斯IRA。

那些代表其他殘疾人及其家人為這些類型的帳戶做出貢獻的人（稱為能力的帳戶）也有資格獲得儲蓄者的稅收抵免。

AGI確定信用額

你的調整後的總收入（AGI）確定您的信用額，可以是最大捐款金額的50％，20％或10％。符合信貸資格的最大捐款金額為2,000美元，共同提交的已婚夫婦$ 4,000。

您可以申請的信用率取決於您的AGI和申請狀態。如果您的收入高於最大AGI限制，則無法索取信用。

2024納稅年度，聯合已婚夫婦備案的最高AGI限制為76,500美元； $ 57,375的戶主;單身人士和已婚個人分別提交$ 38,250。超出這些最高最高收入的收入使您無法獲得信用。

2025納稅年度，聯合已婚夫婦備案的最高AGI限制為79,000美元； $ 59,250的家庭負責人；單打和已婚個人分別提交的單身人士和已婚個人$ 39,500。超出這些最高收入的收入使您無法獲得信用。

以下是適用於不同申請狀態的信用率和AGI閾值稅年2024和2025。

儲蓄者的稅收稅率和AGI範圍2024
信用	已婚共同提交	戶主	其他申報人
您的貢獻的50％	不超過$ 46,000	不超過$ 34,500	不超過$ 23,000
您的貢獻的20％	$ 46,001– $ 50,000	$ 34,501– $ 37,500	$ 23,001– $ 25,000
您的貢獻的10％	$ 50,001– $ 76,500	$ 37,501– $ 57,375	$ 25,001– $ 38,250
您的貢獻的0％	超過$ 76,500	超過$ 57,375	超過$ 38,250

儲蓄者的稅收稅率和AGI範圍2025
信用	已婚共同提交	戶主	其他申報人
您的貢獻的50％	不超過$ 47,500	不超過$ 35,625	不超過$ 23,750
您的貢獻的20％	$ 47,501– $ 51,000	$ 35,626– $ 38,250	$ 23,751– $ 25,500
您的貢獻的10％	$ 51,001– $ 79,000	$ 38,251– $ 59,250	$ 25,501– $ 39,500
您的貢獻的0％	超過$ 79,000	超過$ 59,250	超過$ 39,500

誰符合資格？

為了符合儲蓄者的稅收抵免，在適用的納稅年度結束時，個人必須至少18歲，並且不能被視為依賴他人的納稅申報表。此外，在稅收年度的五個日曆月份的任何部分（不一定是連續的），他們可能不會作為全日制學生入學。

儲蓄者的稅收抵免的效果

在為退休計劃做出貢獻時，要求儲蓄者的稅收抵免可以通過兩種方式減輕個人的所得稅負擔。首先，對退休計劃的貢獻符合稅收減免。作為獎金，儲蓄者的稅收抵免減少了欠款的實際稅款，美元的美元。

考慮以下示例：

芭芭拉（Barbara）已婚，並在一家服裝店工作。她在2024年賺了38,000美元。此外，她為IRA貢獻了1,000美元。她的丈夫失業，收入為零。在扣除了IRA捐款後，聯合退貨中顯示的AGI為37,000美元。在這種情況下，吉爾有權要求該IRA捐款的50％信用額為500美元（1,000美元×0.50）。

在2025年納稅年度中，如果芭芭拉（Barbara）賺取42,000美元（她的丈夫失業），並為她的IRA捐款2,000美元，她對聯合退貨的AGI將為40,000美元。這意味著她可以要求獲得1,000美元的50％信用額（2,000美元×0.50）。

如何要求儲蓄者的稅收抵免

為合格雇主贊助的退休計劃，IRA或能力計劃做出貢獻的納稅人必須完成IRS表格8880要求儲蓄者的稅收抵免。

那些收入不超過其納稅申請狀態限制的人可以使用此表格來報告其配偶對索取信貸的總捐款。

您還輸入調整後的總收入以確定信用額。一旦計算，您必須在表格1040上輸入信用額，然後在您的返回後提出表格8880。

重要的

退休儲蓄何時不符合資格？

為超過允許限制的退休帳戶造成的任何資金必須被剝離從特定時間範圍內的帳戶。返回的部分供款不符合儲蓄者的稅收抵免資格。

同樣，如果一個人換工作，然後將資金從一個退休帳戶轉移到另一個退休帳戶中，例如，從由雇主贊助的401（k）到傳統IRA，那麼貢獻也沒有資格獲得Saver的稅收抵免。

我如何獲得儲蓄者的稅收抵免？

要符合儲蓄者的稅收抵免，您必須年滿18歲，而不是在五個日曆月份的任何一部分（不一定是連續）的全日制學生，並且不稱為依賴他人的納稅申報表。您調整後的總收入（AGI）不得超過您的申請狀態的儲蓄者的稅收信用限額，並且您必須為合格的退休或納稅年度計劃做出貢獻。要索取信用，請在您的納稅申報表中提交8880表格。

誰有資格獲得儲蓄者的稅收抵免？

Saver的稅收抵免旨在幫助收入適中的人以供退休。它是通過從其所得稅賬單中扣除其為退休帳戶貢獻的一部分金額來扣除的。要符合條件，您的AGI必須低於一定的最高金額。

在2024納稅年度中，聯合提交的已婚夫婦的最高收入限額為76,500美元； $ 57,375的戶主;單身人士和已婚個人分別提交$ 38,250。

在2025納稅年度中，共同備案的已婚夫婦的最高收入限額為79,000美元； $ 59,250的家庭負責人；單打和已婚個人分別提交的單身人士和已婚個人$ 39,500。

儲蓄者的稅收抵免是多少？

儲蓄者的稅收抵免額是對合格退休計劃（QRP）貢獻的10％，20％或50％。資格的最高捐款金額為$ 2,000（聯合備案夫婦備案4,000美元）。聯合備案的已婚夫婦的信用額不得超過2,000美元，單檔申報者的信用額不得超過$ 1,000。

底線

儲蓄者的稅收抵免可以有效地提高個人的退休儲蓄能力。那些有資格獲得此信用且不利於這一機會的人正在浪費一種簡單的方式來增加其巢雞蛋的重大價值。因此，請務必在準備納稅申報表時檢查一下。

更正 - 罰款。 12，2025：本文已被糾正，指出，在納稅年度的五個日曆月份的任何部分（不一定是連續的）中，個人可能不是全日制學生，符合儲蓄者的稅收抵免。