73歲及以上工人的退休計劃解決方案

當您達到73歲的里程碑時，遊戲規則可能會改變所需的最低分佈（RMD）從您的非羅斯退休帳戶中，您的應稅收入飆升。但是，如果您仍在工作，您仍然可以從將錢投入退休帳戶的稅收優勢，直到您正式退休為止。

如果您發現自己現在仍在工作築巢或者是只有在必要時準備退休的人之一。無論哪種方式，都知道您有選項都可以改變您的底線。

所需的最低分佈（RMD）

當您73歲的一年，您必須開始從退休帳戶中進行最低要求的最低分佈（RMD）。也就是說，您必須開始提取資金，而多少錢取決於基於您的計算預期壽命。

當您賺取工資並拉出RMD時，您可能會被推到更高的稅收階。這可能會導致您的百分比增加社會保障福利受到稅收。

多年以來，RMD始於70½歲，但隨後設置每個社區以進行退休增強（安全）法案2019年12月，年齡提高到72。從2023年開始，該年齡再次將安全2.0 ACT2022年12月。 2033年，年齡將提高到75。

以前的立法用於限制傳統個人退休帳戶（IRA）70½歲以後的捐款，但新法律沒有年齡的截止年齡。這意味著您可以繼續為您的IRA做出貢獻你還在工作。

儘管如此，在73歲時，您必須開始服用RMD如果您有需要他們的退休帳戶。除非您進行其他調整，否則這會提高您的應稅收入，例如貢獻401（k）型退休計劃或羅斯艾拉。

退休計劃亮點

如果您不關注退休帳戶法規的細節，那麼73歲時發生的變化可能會令人震驚。這是退休帳戶的關鍵類型的發生的事情，以及如何在仍在工作時繼續節省。

傳統的IRA

現在，您可以為傳統的IRA不論你的年齡如何。根據以前的立法，一旦您滿70½，您就無法再為傳統的IRA做出貢獻。

羅斯艾拉

只要他們符合這樣做的收入要求，任何擁有收入的人（沒有年齡的人）都可以為Roth IRA做出貢獻。有無要求帳戶持有人或其配偶服用RMD。

傳統401（k）

無論年齡多大，你都可以繼續為401（k）做出貢獻如果您還在工作。更重要的是，只要您擁有不到工作的5％的業務，就無需從該雇主的401（k）中獲得RMD。

羅斯401（k）

如果您仍在工作，無論您的年齡如何，都可以為羅斯401（k）做出貢獻。在2024年及以後，您不需要參加RMD指定的羅斯帳戶如果在401（k）或403（b）中持有帳戶。 （這些帳戶遵守2023年的RMD規則。）但是，分配可能不納稅 - 與您的稅務顧問。

退休計劃如何比較？

通過時，偏好可能會改變 73歲。這是一個近距離的外觀。

傳統的IRA與傳統401（K）

根據新法律，沒有年齡限制來促進傳統的IRA或傳統的401（k）。

但是，401（k）的貢獻限制高於IRA的貢獻限制。 IRA有了IRA，2024年的捐款額為每年7,000美元，如果您50歲以上，則為8,000美元。 （2023年，分別為$ 6,500或$ 7,500。）但是對於401（k）s，2024限制如果您50歲或以上，則為$ 23,000，或30,500美元。 （2023年，分別為$ 22,500或30,000美元。）

例子

假設一個75歲自僱賺取90,000美元的工人貢獻了22,500美元（2023年的限額）對傳統的401（k），並在今年年底的餘額為220,000美元。以$ 220,000的年終餘額，並將其除以76歲的RMD因子（23.7歲，取自國稅局（IRS）的統一終身表）。結果是應稅分配$ 9,282.70。

因為這是傳統的401（k），所以工人從應稅收入中刪除了22,500美元，並增加了9,282.70美元，將其應稅收入降低了13,217.30美元。因此，所有其他都保持不變的是，工人的應稅收入為76,782.703美元，將他們降至2023年的下一個較低稅率22％。

羅斯·艾拉（Roth Ira）vs.羅斯401（k）

如果您已經超過73歲並且可以工作，則可以為兩種類型的帳戶做出貢獻。儘管可以為Roth IRA做出貢獻的管理收入限制可能很難克服，但並非不可能。那是因為收入上限並不能考慮羅斯的轉換和滾動。

進行多種類型的Roth轉換時有稅收考慮，因此請仔細研究稅務顧問的含義。但是，一旦您在Roth IRA中有錢，您或您的配偶一生中就沒有RMD。

有了羅斯401（k），您沒有收入限制。在2023年，羅斯401（k）s受RMD的約束。在2024年及以後，他們沒有。

如果您打開第一個羅斯IRA，請注意五年規則：要獲得帳戶中收益的免稅分配，您必須在向帳戶做出首次捐款後等待五年。

其他策略

如果您仍在70年代仍在工作，您還能做些什麼來繼續建立退休巢雞蛋？這是一些其他建議。

合併並插入您的RMD孔

許多工作70年代的人有多個IRA以及其他類型的退休計劃浮動。他們將被要求從其中許多帳戶中撤回RMD。

如果同一個人擁有不到5％的業務，並且仍在為公司工作（並且計劃管理員允許），則此人可以將任何現有的IRA和退休計劃推向其當前雇主的計劃。只要個人沒有與服務分開並且仍在工作，這是事實。

一旦個人成功地將現有資產納入了雇主的計劃，他們應該放心，必須從所有這些資產中奪取年度RMD。在這種情況下的通配符幾乎總是計劃文件和管理員。

如果您可以在以這種方式工作時減少RMD，那麼您將有機會為做一個空間羅斯轉換- 或減輕稅收負擔的​​緩解 - 直到您完全退休。

如果您有資格，請使用州所得稅“過濾”

雖然這取決於您居住和提交稅款的狀態，但某些州強加了州所得稅向為IRA和其他合格計劃做出捐款並分配的個人提供更有利的稅收待遇。

例如，伊利諾伊州政府不會在您的州收入計算中添加您的401（k）分配。它還允許居民從IRAS中減去大多數分配，並從應稅收入中減去合格的計劃。

存在國家稅過濾漏洞，因為州希望鼓勵其居民留下來而不是跳船無收入稅狀態像佛羅里達州或德克薩斯州退休時一樣。就是說，漏洞如果您在一個州工作並轉移到另一個州，可能會成為負擔。在某些情況下，您可以在進出路線和出路時徵稅。此外，某些州的生活成本可能會更高。

確保您進行研究，並有可能尋找認證的公共會計師（CPA）。您的成功將取決於您的目標和特定情況。

示例：從羅斯401（k）中取RMD

一個可以看待這種策略的人是一個超過72歲，自僱人士，並為羅斯401（k）做出貢獻的人。在這種情況下，如果他們通過為傳統做出貢獻來改變儲蓄策略（稅前）401（k）並轉換外IRA，然後他們可能能夠減輕州所得稅負擔，並避免從其Roth 401（k）中拿走RMD，這是稅後帳戶。

底線

通過將這些和其他工具納入您的整體策略，仍在工作的人群和幾乎退休的可以優化總體稅收負擔。但是，您應該考慮自己的特定目標和情況。還值得注意的是，相關規則很複雜，法律可以迅速改變。歸根結底，您應僅在與退休計劃管理員協商合格的稅務專業人士的合理建議後，才能執行任何計劃或類似類型的策略。