我可以同時擁有羅斯和傳統的IRA嗎？

Roth IRA和傳統IRA是退休儲蓄帳戶的常見選擇。只要您的總貢獻不超過國稅局（IRS）年度限制。

在節省IRA的同時，您也可以參加雇主贊助的計劃（ESPS），如果您符合特定的資格要求，例如401（k），簡單的IRA和SEP。

分配您的貢獻

對傳統IRA的貢獻是可以稅收扣除的，這意味著他們降低應稅收入在貢獻年度。但是，當您在退休中提取資金時，您的分配將被徵稅。當您為Roth IRA做出貢獻時，您不會扣除稅收免稅。

退休時，持有這兩種類型的IRA都可以選擇應稅或免稅捐款和收入。只要您的所有帳戶中的總存款不超過該賬戶的總貢獻限額納稅年度，您可以將兩種類型的IRA保存。

當保存到傳統和羅斯IRA時，美國國稅局貢獻限額為2023美元的$ 6,500。 2024年的儲蓄器的儲蓄量增加到$ 7,000。如果您50歲以上，則可以提供2023年的$ 1,000節省。該金額在2024年保持不變。

傳統的IRA或Roth IRA：如何決定

是否投資傳統的IRA或者羅斯艾拉取決於您可以為每個人的長期退休目標和首選的稅收待遇做出貢獻。比較下圖中突出顯示的差異。

對於傳統的IRA，資格沒有收入限制。但是，您的捐款是可抵稅的程度取決於您的收入，以及您或您的配偶（如果已婚）是否有助於雇主贊助的計劃，例如401（k）。

在2023年，單檔案必須有一個修改後的調整後總收入（MAGI）不到$ 153,000的$ 138,000的捐款開始，捐款的價格為138,000美元。 Magi範圍已婚夫婦共同申請為$ 218,000至$ 228,000。共同申報者的2024年淘汰量跳到了146,000至161,000美元的範圍為230,000美元至240,000美元。

Roth IRA捐款也有收入限制。對於2023年，如果您已婚並共同提交，並且您的Magi為$ 228,000或更多，那麼您沒有資格為Roth IRA做出貢獻。擁有153,000美元或以上的單一納稅人沒有資格。這些限制在2024年增加到240,000美元，共同提交的已婚夫婦和單一申報者的$ 161,000。

傳統的IRA和Roth IRA提款要求

59 1/2歲以後，帳戶持有人不再受到美國國稅局（IRS）的早產戒菸罰款，為10％，可以選擇何時以及每年撤回多少（如果有）。

傳統的IRA帳戶持有人必須採取所需的最小分佈（RMD）1951年至1959年之間出生的個人73歲，1960年或以後出生的人75歲。Secure 2.0 2022。這些所需的分配應作為普通收入充分徵稅。

帳戶持有人必須在下一份納稅年度的4月1日之前獲得其第一筆RMD。隨後的所有分佈必須在分銷年份的12月31日之前進行。如果帳戶持有人選擇在接下來的納稅年度進行第一次分配，那麼他們將在當年獲得兩次分配。

最低分配要求適用於所有擁有的傳統IRA。可以從一個IRA進行單個分佈以滿足所有方面，並且必須至少總計所有所需分佈的總和。

羅斯·伊拉斯（Roth Iras）不需要最小分佈帳戶持有人一生中的要求。但是，死後，非配飾受益人必須服用RMD。這2019年安全法案要求這些受益人在帳戶持有人去世後的十年內撤回羅斯IRA中的所有資金。

為IRA和401（k）做出貢獻

如果您符合資格要求，則可以為IRA和401（k）做出貢獻。美國國稅局還施加了收入限制，確定您的傳統IRA捐款是否可以徵收稅收，如果您同時貢獻兩者。您可以在較高的收入下減少或消除401（k）可以貢獻的金額。

在您的儲蓄計劃中添加傳統或Roth IRA之前，請採取您的401（k）計劃的全部優勢或其他基於工作的退休計劃，尤其是在有雇主匹配選項的情況下。此外，公司退休計劃通常比傳統或羅斯IRA具有更高的貢獻限制。 401（k）計劃的貢獻限額為2023美元的$ 22,500，2024年的捐款限額為23,000美元。 50歲及以上的參與者可以貢獻額外的7,500美元。追趕量在2024年保持不變。

在2024年12月31日之後，2022年的安全2.0法案大大提高了60至63歲的401（k）計劃參與者的追趕限制，佔該年度標準追趕金額的10,000美元或150％的較大限制。

底線

如果您符合資格要求，例如賺取的收入，則可以為Roth和傳統的IRA做出貢獻。只要您不超過美國國稅局設定的年度貢獻限制，就可以節省多少。 Roth IRA捐款不可徵稅，但可以從該帳戶中撤回稅款。另外，傳統的IRA捐款可以是稅收扣除的，但不能免稅。此外，傳統的IRA有必要的最低分配（RMD）規定，而Roth IRAS則沒有。