IRA可以減少您的應稅收入嗎？

是的，您可以通過開放並為個人退休帳戶（IRA）。但這首先要取決於您擁有的IRA類型。為傳統的IRA做出貢獻會減少您一年的調整後收入（AGI），這可能會使您處於較低的稅率。但是，為Roth IRA做出貢獻並不能降低您的應稅收入，因為您要捐款後稅費以便將其撤回免稅。

關鍵要點

對傳統IRA的貢獻可以減少當年的調整後的總收入（AGI），以美元兌美元的金額。
如果您有傳統的IRA，您的收入和您擁有的任何工作場所退休計劃可能會限制您可以減少AGI的金額。
對Roth IRA的貢獻不會降低您調整後的總收入。

如果您為傳統的IRA，它絕對可以減少您的應稅收入；但是，有些人可能沒有資格根據其收入水平以及他們是否被工作退休計劃涵蓋的貢獻。

存放在傳統IRA中的錢減少了您的調整後的總收入（AGI）假設它在年度貢獻限制範圍內（見下文）。因此，例如2,000美元的合格捐款可以將您的AGI降低2,000美元，從而為您提供當年的稅收減免。這一舉動被稱為藉助稅前的美元。

對一個的貢獻羅斯艾拉在納稅年度中不會減少您的AGI。 Roth捐款由稅後資金提供資金，這意味著您存款時沒有扣除；但是，當從帳戶中撤回款項（大概是在您退休後）時，該款項不繳納所得稅。

但是，您確實要對分配的稅（您提取的總和）從傳統的IRA納入您的一年。他們算作應稅收入。結果，它們可能會大大提高您所欠的稅款。

當然，您的資金在帳戶中與兩種類型的IRA。

IRA貢獻限制

這國稅局（IRS）無論您選擇沿著羅斯（Roth）還是傳統的IRA路徑，您每年可以投資於IRA的數量都有限制。對於2024年和2025年，貢獻者的IRA限制為7,000美元，加上$ 1,000追趕貢獻對於50歲及以上的納稅人。最大值的貢獻集體適用於您所有的IRA，這意味著它們不是每個帳戶。

重要的

如果您對IRA的年度貢獻超過了允許的年度貢獻，則國稅局會受到罰款。

傳統的IRA限制

國稅局允許對傳統IRA的貢獻進行扣除，但是如果工作中的退休計劃涵蓋您（或您的配偶，如果您共同提交），則可以減少或逐步淘汰。

在2024納稅年度中單檔案如果工作場所計劃的AGI低於77,000美元（2025年的79,000美元），則可以全面扣除，如果他們賺了77,000美元至87,000美元（2025年的79,000美元和89,000美元），則可以進行全部扣除。扣除量超過了這一數量。

一對已婚夫婦，如果他們的AGI每年低於123,000美元（2025年的126,000美元），則一對工作場所退休計劃涵蓋IRA佔領的配偶可以進行全額扣除，如果該AGI在$ 123,000和143,000美元之間，則部分是$ 126,000和143,000美元（2025年126,000美元和$ 146,000），如果他們的AGI超過了Agi。如果另一個配偶有工作場所計劃，則淘汰額適用於共同收入在230,000美元至240,000美元之間（2025年236,000美元和246,000美元）。

Roth IRA限制

您參與工作場所計劃不會影響您的Roth IRA貢獻。另一方面，您的收入確實如此。具體來說，你修改後的調整後總收入（MAGI）確定您是否可以為Roth IRA做出貢獻以及您可以貢獻多少。

單身納稅人很高興，直到他們的瑪吉（Magi）達到146,000美元（2025年$ 150,000）。如果它在146,000美元至161,000美元之間（2025年的150,000美元和165,000美元），他們將逐漸減少他們可以貢獻的數量。對於聯合申報人，淘汰額適用於230,000美元至240,000美元（2025年236,000美元至246,000美元）的收入。超出了這些外部限制，您根本無法為Roth IRA提供資金。

如何減少魔術

以下是減少收入的一些方法，因此您可能會為Roth IRA做出貢獻。

在工作中做出貢獻

您對工作場所退休計劃的稅前貢獻，例如401（k），403（b），457退休計劃，或節省儲蓄計劃是從您的應稅收入中扣除的。

參加401（k），403（b），大多數457個退休計劃以及聯邦政府的舊貨儲蓄計劃的員工的貢獻限額為2024美元（2025年$ 23,500）。參加這些計劃的50歲及以上員工的追趕貢獻限額為2024美元（2025年為11,250美元）。

為HSA做出貢獻

在2024年，如果您的健康保險單的扣除額至少為1,600美元（單身）或3,200美元（家庭），則您可能有資格對健康儲蓄帳戶（HSA）。

您一年內可以貢獻多少有限制。 2024年，HSA的最高個人承保範圍為4,150美元，家庭覆蓋範圍為8,300美元。在2025年，個人承保範圍的限額為4,300美元，家庭承保範圍為8,550美元。

提示

年齡在55歲及以上的個人每年可以為其HSA做出額外的1,000美元追趕捐款。

為FSA做出貢獻

HSA的變體稱為靈活的支出帳戶（FSA），一些雇主提供的。 2024年的貢獻限額為3,200美元，用於醫療保健FSA或限量使用FSA（2025年3,300美元）。

通常，在秋天有一個開放式註冊期，在此期間您必須註冊。通常，儘管有一些例外，但同年您不能同時為FSA和HSA做出貢獻。

為依賴的護理FSA做出貢獻

如果您支付託兒或成人日托，則可以捐款高達5,000美元稅前的收入轉到依賴的護理靈活的支出帳戶。

像常規的FSA一樣，通常需要您在公開註冊期間註冊，除非您有合格事件（例如孩子的出生）。

降低附表C收入

自謀職業收入按計劃C索取是另一個領域，您可能可以找到降低魔法的推論。除了正常的與業務相關的扣除額外，請考慮對簡化員工退休金（SEP），單獨的401（k）或其他一些可稅收扣除的退休計劃，如果適當的話。當您使用時，還要檢查非企業扣除額。

索賠資本損失

如果有資本損失超過資本收益，您最多可以申請$ 3,000，違反普通收入。這種策略通常被忽略為減少魔法的一種方式。聲稱資本損失很複雜，美國國稅局的規則必須遵循。諮詢您的稅務顧問，以確保您遵守。

IRA如何影響我的稅款？

有了傳統的IRA，您可以用稅前的美元做出捐款，從而減少應稅收入。您的投資將免稅增加，直到您在59½歲時進行分配為止，然後您將對分配的金額徵稅。 Roth IRA的不同之處在於，它們是由稅後資金資助的，這意味著它們對您的稅收沒有任何影響，並且您不會在進行分配時支付稅款。

2024年和2025年的IRA貢獻限制是什麼？

傳統IRA和Roth IRAS的貢獻限額為7,000美元，如果您50歲，則為8,000美元。這些限制在2025年保持不變。

哪個更好，是401（k）或IRA？

確定哪個退休帳戶更好，無論是401（k）還是IRA，都取決於個人及其特定需求。 401（k）允許比IRA做出更多的貢獻。此外，由於參與者通常具有一定範圍，因此401（k）s可以更容易管理目標日期基金（TDFS）可以選擇，這使投資者可以對自動駕駛儀進行投資。許多計劃旨在將參與者選為合格的默認投資替代方案，以便他們自動投資而不是坐著現金。