เบี้ยประกันสุขภาพสามารถหักลดหย่อนภาษีได้หรือไม่?

การประกันสุขภาพเป็นหนึ่งในค่าใช้จ่ายรายเดือนที่สำคัญที่สุดสำหรับชาวอเมริกันบางคนทำให้พวกเขาสงสัยว่าค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ใดที่ลดหย่อนภาษีได้เพื่อลดการเรียกเก็บเงินของพวกเขา เมื่อราคาด้านการดูแลสุขภาพสูงขึ้นผู้บริโภคบางรายพยายามลดต้นทุนผ่านการลดหย่อนภาษีในแต่ละเดือนเบี้ยประกันสุขภาพ-

หากคุณลงทะเบียนในแผนประกันสุขภาพที่นายจ้างสนับสนุนเบี้ยประกันของคุณอาจปลอดภาษีอยู่แล้ว หากเบี้ยประกันของคุณทำผ่านไฟล์แผนการหักเงินเดือนพวกเขามีแนวโน้มที่จะทำด้วยดอลลาร์ก่อนหักภาษีดังนั้นคุณจะไม่ได้รับอนุญาตให้เรียกร้องการลดหย่อนภาษีสิ้นปี

อย่างไรก็ตามคุณอาจยังคงสามารถเรียกร้องการหักเงินได้หากผลรวมของคุณค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพสำหรับปีนั้นสูงพอ บุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระอาจมีคุณสมบัติที่จะตัดเบี้ยประกันสุขภาพของพวกเขา แต่เฉพาะในกรณีที่พวกเขามีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์เฉพาะบทความนี้จะสำรวจค่ารักษาพยาบาลที่นำไปหักลดหย่อนภาษีได้รวมถึงข้อกำหนดสำหรับการมีสิทธิ์

ประเด็นสำคัญ

เบี้ยประกันสุขภาพเป็นตัวแทนจำนวนรายเดือนที่จ่ายเพื่อรักษานโยบายการประกัน แต่ไม่รวม deductibles และจ่ายร่วม
คุณสามารถหักเบี้ยประกันสุขภาพและค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพหากค่าใช้จ่ายของคุณเกิน 7.5% ของรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI)
พระราชบัญญัติการดูแลราคาไม่แพง - ลงนามในกฎหมายโดยประธานาธิบดีบารัคโอบามาในปี 2010 ได้รับอนุญาตให้เครดิตภาษีพรีเมี่ยมในแผนประกันสุขภาพบางอย่าง
โดยทั่วไปแล้วพรีเมี่ยมสำหรับแผนการสนับสนุนนายจ้างจะทำผ่านการหักเงินเดือนโดยใช้เงินดอลลาร์ก่อนหักภาษีซึ่งหมายความว่าคุณไม่สามารถเรียกร้องการหักภาษีได้
บุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระที่มีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์บางอย่างอาจสามารถหักเบี้ยประกันสุขภาพได้แม้ว่าค่าใช้จ่ายของพวกเขาจะไม่เกินเกณฑ์ 7.5%

ทำความเข้าใจเบี้ยประกันสุขภาพ

เบี้ยประกันสุขภาพเป็นตัวแทนจำนวนรายเดือนที่จ่ายเพื่อให้นโยบายการประกันดำเนินการ พรีเมี่ยมสามารถพิจารณาได้ค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋า-

เมื่อพระราชบัญญัติการดูแลราคาไม่แพงประธานาธิบดีบารัคโอบามาผ่านไปในปี 2010 มันอนุญาตให้บางครอบครัวได้เข้าถึงเครดิตภาษีพรีเมี่ยมในแผนประกันสุขภาพของพวกเขาบรรเทาภาระบางอย่างของเบี้ยประกันสุขภาพที่พุ่งสูงขึ้น

จากการวิจัยของมูลนิธิครอบครัวไกเซอร์ระบุว่าองค์กรที่ไม่แสวงหาผลกำไรที่มุ่งเน้นไปที่ปัญหาด้านการดูแลสุขภาพในสหรัฐอเมริกาประมาณครึ่งหนึ่งของชาวอเมริกันได้รับการประกันสุขภาพผ่านแผนนายจ้าง

หากเบี้ยประกันภัยทางการแพทย์ของคุณถูกหักผ่านแผนการหักเงินเดือนอาจเป็นไปได้มากกว่าที่คุณจะครอบคลุมส่วนแบ่งเบี้ยประกันของคุณด้วยดอลลาร์ก่อนหักภาษีดังนั้นหากคุณหักเบี้ยประกันเมื่อสิ้นปีคุณจะต้องหักค่าใช้จ่ายนั้นสองครั้ง

การหักค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพที่ไม่ผ่านการรับรองที่ผ่านการรับรอง

อย่างไรก็ตามคุณสามารถหักเบี้ยประกันบางส่วนของคุณได้หากคุณซื้อประกันสุขภาพด้วยตัวเองโดยใช้ดอลลาร์หลังหักภาษี สำหรับปี 2024 คุณได้รับอนุญาตให้หักค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพที่ยังไม่ได้รับการรับรองใด ๆ ที่คุณจ่ายให้กับตัวเองคู่สมรสหรือผู้ติดตามของคุณรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI)-

AGI เป็นการปรับเปลี่ยนไฟล์รายได้รวม- มันรวมถึงแหล่งรายได้ทั้งหมดของคุณ-ค่าจ้างเงินปันผลการสนับสนุนพิธีวิวาห์กำไรทุนรายได้ดอกเบี้ยค่าลิขสิทธิ์รายได้ค่าเช่าและการแจกแจงการเกษียณอายุ-ในจำนวนเงินที่ได้รับอนุญาตจากรายได้ของคุณ

ค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติสำหรับการหักนี้รวมถึงเบี้ยประกันที่จ่ายสำหรับนโยบายการประกันสุขภาพรวมถึงใด ๆค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋าสำหรับสิ่งต่าง ๆ เช่นการไปพบแพทย์การผ่าตัดการดูแลทันตกรรมการดูแลการมองเห็นและการดูแลสุขภาพจิต อย่างไรก็ตามคุณสามารถหักค่าใช้จ่ายที่เกิน 7.5% ของ AGI ของคุณ

วิธีคำนวณการหักลดการดูแลสุขภาพของคุณ

ตัวอย่างเช่นสมมติว่ารายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณสำหรับปีคือ $ 50,000 ค่าใช้จ่ายที่ผ่านการรับรองซึ่งจะหักลดหย่อนภาษีได้จะเท่ากับ $ 3,750 (7.5% * $ 50,000)

หากค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ทั้งหมดของคุณรวมถึงพรีเมี่ยมคือ $ 6,000 คุณจะสามารถหัก $ 2,250 จากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ ($ 6,000 - $ 3,750)

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณไม่ได้รวมค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่ได้รับเงินคืนเมื่อทำการคำนวณเช่นเครดิตภาษีพรีเมี่ยม-

ตลาดประกันสุขภาพ

บุคคลบางคนมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษีพรีเมี่ยมหากพวกเขาซื้อประกันผ่านตลาดประกันสุขภาพยังเป็นที่รู้จักกันในนาม "ตลาด"

ตลาดเป็นแพลตฟอร์มสำหรับบุคคลครอบครัวหรือธุรกิจขนาดเล็กเพื่อซื้อประกันสุขภาพ มันถูกสร้างขึ้นอันเป็นผลมาจากพระราชบัญญัติการดูแลราคาไม่แพงในปี 2010 เพื่อให้บรรลุการปฏิบัติตามคำสั่งสูงสุดที่ชาวอเมริกันทุกคนมีรูปแบบบางอย่างประกันสุขภาพ- หากคุณซื้อประกันสุขภาพผ่านการแลกเปลี่ยนคุณอาจได้รับเงินอุดหนุนจากรัฐบาลที่มีรายได้ซึ่งช่วยชดใช้ค่าใช้จ่ายของเบี้ยประกันที่ขายในการแลกเปลี่ยน

หากรายได้โดยประมาณของคุณอยู่ระหว่าง 100% ถึง 400% ของระดับความยากจนของรัฐบาลกลางสำหรับขนาดครัวเรือนของคุณคุณมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษีพรีเมี่ยมตามเว็บไซต์ Healthcare.gov จนถึงปี 2025 หากรายได้ของคุณสูงกว่า 400% FPL คุณอาจยังคงมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษีพรีเมี่ยมที่ลดเบี้ยประกันรายเดือนของคุณสำหรับแผนประกันสุขภาพตลาด

การหักเงินมาตรฐานเทียบกับรายการ

มันจะช่วยได้หากคุณทิ้งค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่ บริษัท ประกันภัยหรือนายจ้างของคุณคืนเงินคืน เพื่อหักค่ารักษาพยาบาลคุณต้องทำระบุรายการการหักเงินของคุณแทนที่จะเลือกการหักมาตรฐานดังนั้นจึงเป็นประโยชน์สูงสุดของคุณเพื่อให้แน่ใจว่าการหักเงินรายการทั้งหมดของคุณเกินกว่าจำนวนเงินที่หักจากมาตรฐานก่อนตัดสินใจครั้งนี้

สำหรับปีภาษีปี 2567(ยื่นภาษีของคุณในปี 2568) การหักมาตรฐานคือ $ 14,600 สำหรับผู้ที่ยื่นแบบคืนค่าแต่ละรายการและ $ 29,200 สำหรับคู่แต่งงานที่ยื่นร่วมกัน
สำหรับปีภาษีปี 2568(การยื่นภาษีของคุณในปี 2569) การหักมาตรฐานคือ $ 15,000 สำหรับผู้ที่ยื่นผลตอบแทนรายบุคคลและ $ 30,000 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน

Investopedia / Michela buttignol

การหักค่าใช้จ่ายทางการแพทย์สำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ

มีข้อยกเว้นสำหรับกฎ 7.5% สำหรับบุคคลที่ดำเนินธุรกิจ ในหมู่การหักภาษีและผลประโยชน์อื่น ๆ อีกมากมายที่ประกอบอาชีพอิสระบุคคลสามารถเรียกร้องได้คุณได้รับอนุญาตให้หักเงินพรีเมี่ยมทั้งหมดของคุณจากรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วของคุณไม่ว่าคุณจะลงรายละเอียดการหักเงินของคุณหรือไม่ อย่างไรก็ตามคุณอาจถูกตัดขาดจากการหักเงินนี้หากคุณเป็น:

มีสิทธิ์เข้าร่วมในแผนของนายจ้างคนอื่นและเลือกไม่ให้
ประกอบอาชีพอิสระ แต่คุณมีงานอื่นที่มีแผนสุขภาพ
มีสิทธิ์ได้รับความคุ้มครองผ่านแผนการสนับสนุนนายจ้างของคู่สมรส

นอกจากนี้ยังมีข้อ จำกัด ที่กำหนดไว้สำหรับบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระตามจำนวนรายได้ทางธุรกิจของพวกเขา ในปีใดก็ตามบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระไม่สามารถหักได้มากกว่ารายได้ที่พวกเขาสร้างผ่านการดำเนินธุรกิจของพวกเขา บุคคลที่ดำเนินธุรกิจมากกว่าหนึ่งธุรกิจสามารถกำหนดเพียงหนึ่งในนั้นเป็นสปอนเซอร์แผนประกันสุขภาพ คุณไม่สามารถเพิ่มรายได้ที่สร้างขึ้นโดยหลาย บริษัท เพื่อเรียกร้องการหักเงินสูงสุดในกรณีของบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระอาจเป็นประโยชน์สูงสุดในการเลือกธุรกิจที่ทำกำไรได้มากที่สุดในฐานะผู้สนับสนุนแผนเพื่อเพิ่มจำนวนที่อาจเกิดจากการบรรเทาภาษี

การหักเงินสำหรับบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระถือเป็นการตัดจ่ายภาษีเงินได้ มันจะไม่ถูกหักเมื่อพวกเขายื่นในนามของการดำเนินธุรกิจใด ๆ ของพวกเขา ตัวอย่างเช่นในกรณีของเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวพวกเขาจะป้อนจำนวนการหักเงินในพวกเขาแบบฟอร์ม 1040แทนที่จะอยู่ในแบบฟอร์มกำหนดการ C หรือที่เรียกว่า "กำไรหรือขาดทุนจากธุรกิจ"

วิธีอื่น ๆ ในการลดค่าภาษีของคุณ

หากคุณไม่มีสิทธิ์หักเบี้ยประกันสุขภาพของคุณ - เพราะคุณไม่ตรงตามเกณฑ์ค่าใช้จ่ายหรือเพราะคุณเลือกที่จะหักมาตรฐานเมื่อคุณยื่นภาษี - มีวิธีอื่นในการลดค่าใช้จ่ายทางการแพทย์โดยรวมของคุณ

คุณอาจพิจารณาเลือกไฟล์แผนสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อนได้สูง (HDHP)เป็นประเภทของการประกัน โดยทั่วไปแล้ว HDHPS จะเสนอเบี้ยประกันที่ต่ำกว่าแผนอื่น ๆ พวกเขายังนำเสนอคุณสมบัติที่เป็นเอกลักษณ์ของการเปิดใช้งานสมาชิกแผนเพื่อเปิดกบัญชีออมทรัพย์สุขภาพ (HSA)บัญชีออมทรัพย์ที่ได้รับประโยชน์จากภาษี เงินที่มีส่วนร่วมในบัญชี HSA สามารถใช้จ่ายค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพนอกกระเป๋าได้ การมีส่วนร่วมของคุณใน HSA นั้นสามารถลดหย่อนภาษีได้และเมื่อใช้สำหรับค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์การถอนของคุณก็ปลอดภาษีเช่นกัน

โดยการเลือก HDHP คุณจะโอนค่าใช้จ่ายทางการแพทย์โดยรวมของคุณไปยังบัญชีออมทรัพย์มากขึ้นพร้อมกับสิทธิประโยชน์ทางภาษีเพิ่มเติม ยิ่งวงเล็บภาษีของคุณสูงขึ้นเท่าไหร่คุณก็ยิ่งประหยัดได้มากขึ้นโดยใช้ HDHP

ด้านล่างนี้คือค่าใช้จ่ายและคุณสมบัติของHSAsสำหรับ 2024 และ 2025

หักลดหย่อนประจำปี

เหล่านี้เป็นนโยบายการประกันสุขภาพที่มี deductibles ประจำปีอย่างน้อย $ 1,600 สำหรับบุคคลและ $ 3,200 สำหรับความคุ้มครองครอบครัวในปี 2024 ($ 1,650 และ $ 3,300 ในปี 2025)

สูงสุดนอกกระเป๋า

สำหรับปี 2024 ค่าใช้จ่ายสูงสุดประจำปีจะต้องน้อยกว่า $ 8,050 สำหรับบุคคล ($ 8,300 ในปี 2025) และ $ 16,100 สำหรับครอบครัว ($ 16,600 ในปี 2025)

วงเงินบริจาค

ขีด จำกัด การบริจาคประจำปีสำหรับบุคคลคือ $ 4,150 สำหรับปี 2024 ($ 4,300 สำหรับ 2025) และ $ 8,300 สำหรับครอบครัว ($ 8,550 สำหรับ 2025)

กองทุนงูเห่าและ HSA

ในบางกรณีคุณอาจจ่ายเบี้ยประกันสุขภาพด้วยกองทุน HSA ของคุณได้เช่นกัน นี่หมายความว่าเบี้ยประกันภัยของคุณจะจ่ายด้วยดอลลาร์ก่อนหักภาษี สถานการณ์หนึ่งที่อาจเป็นไปได้คือถ้าคุณอยู่ในแผนของนายจ้างก่อนหน้านี้ชั่วคราว

ที่พระราชบัญญัติการกระทบยอดงบประมาณ Omnibus รวม (COBRA)สร้างบทบัญญัติที่อนุญาตให้บุคคลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสามารถรักษาความครอบคลุมของกลุ่มได้นานถึง 18 หรือ 36 เดือน (ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ที่ใช้บังคับ) หลังจากที่พวกเขาออกจากงานหรือหากพวกเขาไม่มีสิทธิ์ได้รับความคุ้มครองประกันผ่านแผนการสนับสนุนของนายจ้างเพราะพวกเขาทำงานน้อยลง

ในขณะที่นายจ้างส่วนใหญ่ที่เสนอประกันสุขภาพจะมีส่วนร่วมบางส่วนของจำนวนเบี้ยประกันทั้งหมดของคุณเมื่อคุณได้รับความคุ้มครองภายใต้งูเห่าคุณมักจะรับผิดชอบในการครอบคลุมจำนวนเบี้ยประกันทั้งหมดของคุณหากก่อนที่จะเลือกความคุ้มครองผ่าน Cobra คุณมี HDHP กับ HSA ผ่านนายจ้างของคุณคุณมักจะมีตัวเลือกในการใช้บัญชี HSA ของคุณกับคุณและยังคงมีส่วนร่วม ดังนั้นในขณะที่เบี้ยประกันของคุณอาจสูงขึ้นในสถานการณ์นี้คุณมีข้อได้เปรียบในการจ่ายค่าเบี้ยประกันเหล่านั้นด้วยเงินดอลลาร์ก่อนหักภาษี

หากคุณได้รับประกันการว่างงานคุณสามารถจ่ายเบี้ยประกันของคุณด้วยดอลลาร์ก่อนหักภาษีโดยมีเงื่อนไขว่าคุณจะลงทะเบียนใน HDHP และมีบัญชี HSA

ข้อ จำกัด ของ HDHP

ในขณะที่ HDHP สามารถเสนอสิทธิประโยชน์ทางภาษีได้ แต่พวกเขาก็ไม่จำเป็นต้องเป็นวิธีแก้ปัญหาด้านการดูแลสุขภาพที่เหมาะสมสำหรับทุกคน หากคุณมีเงื่อนไขทางการแพทย์ที่มีอยู่ก่อนหรือคาดว่าจะต้องเสียค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพที่สำคัญในปีข้างหน้าคุณอาจต้องการเลือกแผนที่ให้ความคุ้มครองที่ครอบคลุมมากขึ้น

เนื่องจากคุณสมบัติของ HDHP พวกเขามักจะแนะนำเฉพาะสำหรับผู้ที่ไม่คาดหวังว่าจะต้องครอบคลุมการดูแลสุขภาพยกเว้นในกรณีฉุกเฉินสุขภาพที่ร้ายแรง คุณควรชั่งน้ำหนักตัวเลือกของคุณอย่างรอบคอบในช่วงระยะเวลาการลงทะเบียนเพื่อค้นหาแผนการที่ตรงกับความต้องการของคุณมากที่สุด

สำคัญ

บัญชีออมทรัพย์สุขภาพจะต้องกำหนดจำนวนเงินขั้นต่ำที่นำไปหักลดหย่อนและสูงสุดสำหรับค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋าสำหรับทั้งบุคคลและครอบครัว

ค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ลดหย่อนภาษีได้อย่างไร?

ค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่นำไปหักลดหย่อนภาษีได้รวมถึงการชำระเงินให้กับแพทย์ทันตแพทย์ศัลยแพทย์การดูแลโรงพยาบาลผู้ป่วยในการรักษาด้วยการฝังเข็มการมีส่วนร่วมในโปรแกรมลดน้ำหนักและอื่น ๆ Internal Revenue Service มีรายการตัวอย่างค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่หักลดหย่อนบนเว็บไซต์

ค่ารักษาพยาบาลใดที่ไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้?

ตัวอย่างของค่ารักษาพยาบาลที่ไม่หักลดหย่อน ได้แก่ ค่าใช้จ่ายในงานศพหรือการฝังศพยาที่ไม่ได้รับใบสั่งแพทย์ยาสีฟันเครื่องใช้ในห้องน้ำเครื่องสำอางและอื่น ๆ

เบี้ยประกันสุขภาพสามารถหักลดหย่อนภาษีได้หรือไม่?

ณ ปีภาษีปี 2567 คุณได้รับอนุญาตให้หักค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพที่ยังไม่ได้รับการรับรองใด ๆ ที่คุณจ่ายให้กับตัวเองคู่สมรสหรือผู้ติดตามของคุณ - แต่เฉพาะในกรณีที่พวกเขาเกิน 7.5% ของรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI) นอกจากนี้คนที่ประกอบอาชีพอิสระอาจหักเบี้ยประกันแม้ว่าพวกเขาจะไม่เกิน 7.5% ของ AGI

ค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่ผ่านการรับรองคืออะไร?

ค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่ผ่านการรับรองโดยทั่วไปเป็นค่าใช้จ่ายที่สามารถหักออกเป็นค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ในการคืนภาษีรายได้ทุกปีเช่นการเยี่ยมชมแพทย์การทดสอบในห้องปฏิบัติการและการเข้าพักในโรงพยาบาล

ฉันสามารถเรียกร้องค่ารักษาพยาบาลในการคืนภาษีได้หรือไม่?

มันขึ้นอยู่กับ คุณสามารถเรียกร้องค่ารักษาพยาบาลที่ผ่านการรับรองซึ่งมากกว่า 7.5% ของรายได้รวมที่ปรับแล้ว จำนวนเงินที่คุณอาจหักจะคำนวณตามกำหนดเวลา A (แบบฟอร์ม 1040)

บรรทัดล่าง

หากคุณลงทะเบียนในแผนการสนับสนุนนายจ้างพรีเมี่ยมของคุณมีแนวโน้มที่จะได้รับประโยชน์จากภาษี อย่างไรก็ตามในบางสถานการณ์คุณอาจสามารถเรียกร้องการหักภาษีเมื่อคุณซื้อแผนประกันของคุณ

ตัวอย่างเช่นคุณสามารถหักจำนวนเงินที่คุณใช้ไปกับเบี้ยประกันสุขภาพของคุณหากค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพทั้งหมดของคุณเกิน 7.5% ของรายได้รวมที่ปรับ (AGI) หรือหากคุณเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระในกรณีหลังคุณอาจสามารถตัดจำนวนเงินทั้งหมดที่คุณจ่ายสำหรับเบี้ยประกัน (ตราบใดที่จำนวนเงินไม่เกินรายได้ทางธุรกิจของคุณ)

Investopedia ไม่ได้ให้บริการภาษีการลงทุนหรือบริการทางการเงินและคำแนะนำ ผู้อ่านควรพิจารณามีส่วนร่วมกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเพื่อกำหนดกลยุทธ์ภาษีที่เหมาะสมเนื่องจากสถานการณ์เฉพาะของคุณ