แลกเปลี่ยนเงินงวดผันแปรกับมาตรา 1035

เจ้าของเงินรายปีตัวแปรอาจคิดเกี่ยวกับการยอมจำนนสัญญาเนื่องจากผลการดำเนินงานที่ไม่ดีหรือเพราะการลงทุนอื่นดูดีขึ้น อีกทางเลือกหนึ่งเจ้าของอาจได้รับการติดต่อจากนายหน้าของเงินรายปีและสนับสนุนให้เปลี่ยนเงินรายปีตัวแปรสำหรับรุ่นใหม่ สิ่งนี้สมเหตุสมผลเมื่อใดและมีค่าใช้จ่ายในการย้ายเท่าไหร่?

การยอมจำนนโดยทั่วไปเงินรายปีตัวแปรหมายถึง:

• เจ้าของจะเป็นหนี้ภาษีเงินได้ปกติ (สูงถึง 37%ภาษีของรัฐบาลกลางเช่นเดียวกับภาษีรัฐถ้ามี) ในกำไรใด ๆ ที่พวกเขามีภายในสัญญา
• บริษัท เงินรายปีอาจเรียกเก็บกค่าใช้จ่ายซึ่งโดยทั่วไปจะเริ่มต้นที่ประมาณ 7%และลดลงเมื่อเวลาผ่านไป
• กรมสรรพากรจะต้องการอีก 10% เป็นค่าปรับหากเจ้าของบัญชีอายุน้อยกว่า59½

ด้วยประโยคในรหัสภาษีกลยุทธ์ทางเลือกสามารถกำจัดความเจ็บปวดทั้งหมดหรืออย่างน้อยก็ นักลงทุนที่ถือหรือผู้ที่กำลังพิจารณาค่างวดควรทำให้ตนเองคุ้นเคยกับเครื่องมือที่มีค่านี้เพื่อแลกเปลี่ยนเงินรายปี

ภายใต้มาตรา 1035ของรหัสรายได้ภายในกรมสรรพากรจะอนุญาตให้มีการแลกเปลี่ยนเงินงวดหนึ่งรายการสำหรับปลอดภาษีรายได้อื่น

กองทุนจะต้องผ่านโดยตรงจากสัญญาเงินรายปีเก่าไปยังสัญญาใหม่ กล่าวอีกนัยหนึ่งเจ้าของไม่สามารถ ยอมรับเช็คสำหรับเงินรายปีเก่าเพื่อซื้อใหม่ เจ้าของและเครื่องประดับในสัญญาใหม่จะต้องยังคงเหมือนเดิมภายใต้สัญญาเก่าแม้ว่าสิ่งเหล่านี้สามารถเปลี่ยนแปลงได้เมื่อการแลกเปลี่ยนเสร็จสมบูรณ์

ไม่มีการ จำกัด จำนวนสัญญางวดตัวแปรเก่าที่สามารถแลกเปลี่ยนสำหรับสัญญาใหม่

ประโยชน์ของการแลกเปลี่ยน

การแลกเปลี่ยน 1,035 อาจเป็นตัวเลือกสำหรับคนที่ไม่ต้องการเงินรายปีตัวแปรอีกต่อไปและตอนนี้อาจชอบคงที่เงินรายปีรอการตัดบัญชีหรือคงที่เงินรายปี- นอกจากนี้ บริษัท เงินรายปีเปลี่ยนและขยายตัวเลือกในผลิตภัณฑ์ของตนอย่างต่อเนื่อง ข้อเสนอมากมายตอนนี้:

• โบนัสสูงถึง 10% สำหรับแต่ละพรีเมี่ยม
• ตัวเลือกการลงทุนเพิ่มเติมเช่นที่ใช้ประโยชน์จากตลาดโลก
• ค่าใช้จ่ายลดลง
• ผลประโยชน์การใช้ชีวิตที่เพิ่มขึ้นเช่นรับประกันผลประโยชน์การถอนตลอดอายุการใช้งาน
• ที่ได้รับการปรับปรุงผลประโยชน์การเสียชีวิตเช่นการชำระรายได้ตลอดชีวิตให้กับผู้รับผลประโยชน์

การแลกเปลี่ยน 1,035 ยังสามารถช่วยได้เมื่อเปลี่ยนสัญญาเงินรายปีตัวแปรที่ล้าสมัยสำหรับสัญญาปัจจุบันและมีประสิทธิภาพมากขึ้นในขณะที่ยังคงเลื่อนภาษีรายได้ต่อกำไร

เมื่อใดควรหลีกเลี่ยงการแลกเปลี่ยน

การแลกเปลี่ยนเงินรายปีตัวแปรอาจไม่ใช่ความคิดที่ดีหาก:

• โบนัสถูกลบออกโดยค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมของ บริษัท เงินรายปี
• สัญญาใหม่มีคุณสมบัติที่ไม่จำเป็น
• ค่าธรรมเนียมสำหรับสัญญาใหม่สูงกว่าในสัญญาเก่า
• ผู้ถือสัญญามีอายุมากกว่า59½และกำลังสูญเสียภาษี
• การเปลี่ยนแปลงทางเศรษฐกิจเช่นอัตราดอกเบี้ยที่ต่ำกว่าทำให้เงื่อนไขของเงินรายปีที่มีอายุมากกว่านั้นเป็นประโยชน์ต่อเจ้าของมากกว่าข้อกำหนดของเงินรายปีใหม่
• สัญญาปัจจุบันมีค่าน้อยกว่าที่จ่ายเดิม

ในกรณีสุดท้ายเจ้าของสัญญาอาจจะดีกว่าการยอมจำนนต่อเงินรายปีโดยสมมติว่าค่าธรรมเนียมการยอมแพ้จะหายไป

นอกจากนี้โปรดทราบถึงสิ่งต่อไปนี้: นายหน้าหรือนักวางแผนทางการเงินอาจได้รับค่าคอมมิชชั่นสูงสำหรับการขายเงินรายปีใหม่เมื่อผลิตภัณฑ์ที่มีการปฏิบัติงานต่ำเช่นหุ้นพันธบัตรหรือกองทุนรวมอาจทำงานได้เช่นกัน อีกทางเลือกหนึ่ง บริษัท เงินรายปีอาจผลักดันให้เจ้าของยอมจำนนค่างวดที่จัดตั้งขึ้นเมื่อหลายปีก่อนเมื่ออัตราดอกเบี้ยสูงกว่าในปัจจุบัน

นอกจากนี้การลงทุนใด ๆ ในเงินรายปีตัวแปรควรทำด้วยความเข้าใจว่าจะจ่ายสำหรับคุณสมบัติที่ป้องกันการสูญเสีย มิฉะนั้นตรงทุนหรือความปลอดภัยคงที่จะแนะนำมากขึ้น

ความเสี่ยง

แม้ว่าการแลกเปลี่ยน 1,035 จะอนุญาตให้โอนเงินภาษีรายได้ฟรีและสัญญาใหม่ที่น่าดึงดูด แต่การแลกเปลี่ยนจะมีความเสี่ยง

ตัวอย่างเช่นสมมติว่าค่าใช้จ่ายการยอมจำนนในที่สุดก็หายไปในปีงวดตัวแปรที่เป็นเจ้าของนานซึ่งผู้ที่ได้รับการหนุนหลังได้นับเพื่อเสริมรายได้ของพวกเขา การแลกเปลี่ยนเงินรายปีนั้นสำหรับอันใหม่เริ่มต้นการยอมจำนนเรียกเก็บเงินอีกครั้ง - อาจเป็นเวลานานถึง 15 ปี หากเป็นเช่นนั้นผู้เกษียณอายุอาจเสียสละคะแนนร้อยละหลาย ๆ ทุกครั้งที่พวกเขาถอนตัวจากเงินรายปี (บริษัท เงินรายปีบางแห่งจะยกเว้นค่าใช้จ่ายในการยอมจำนนสำหรับค่างวดแปรผันที่ซื้อด้วยการแลกเปลี่ยน 1035 อย่าลืมถาม)

การคุ้มครองกฎระเบียบ

การขายและการแลกเปลี่ยนเงินรายปีเป็นหนึ่งในการลงทุนที่มีการควบคุมอย่างมากในตลาด พวกเขาถูกควบคุมโดย:

• สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (SEC)
• หน่วยงานกำกับดูแลอุตสาหกรรมการเงิน (FINRA)
• คณะกรรมาธิการการประกันภัยของรัฐ
• ผู้ดูแลความปลอดภัยของรัฐ
• บริษัท นายหน้าเจ้าหน้าที่ปฏิบัติตามกฎระเบียบ

พนักงานขายจะต้องเกี่ยวข้องกับภาษาที่เข้าใจง่ายข้อดีและข้อเสียของการแลกเปลี่ยน พวกเขาได้รับอนุญาตให้แนะนำการแลกเปลี่ยนเฉพาะในกรณีที่เป็นประโยชน์สูงสุดของผู้บริโภคและหลังจากที่พวกเขาได้ตรวจสอบสถานการณ์เฉพาะของเจ้าของเงินรายปีความต้องการทางการเงินและการยอมรับความเสี่ยง

นอกจากนี้ บริษัท และ บริษัท นายหน้าหลายแห่งมีรูปแบบเพื่อตรวจสอบความเข้าใจของผู้บริโภคเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยน 1035 แบบฟอร์มมักจะให้การเปรียบเทียบคุณสมบัติและค่าใช้จ่ายของเงินงวดตัวแปรที่มีอยู่กับรูปแบบใหม่ พวกเขายังสามารถให้ความคิดที่ดีเกี่ยวกับสิ่งที่ควรมองหาเมื่อตัวแทนเสนอการแลกเปลี่ยน 1035

แม้ว่าจะไม่ได้ลงชื่อออกในแบบฟอร์มการตรวจสอบเจ้าของเงินรายปีควรตรวจสอบให้แน่ใจว่ามีความชัดเจน:

• ค่าใช้จ่าย: ค่าใช้จ่ายทั้งหมดสำหรับการแลกเปลี่ยนรายปีและระยะยาวคืออะไร?
• คุณสมบัติ- พวกเขาจำเป็นทั้งหมดหรือไม่? ทำไม แต่ละปีจะมีค่าใช้จ่ายเท่าไหร่ต่อปี?
• ช่วงเวลาที่ยอมจำนน- ค่าใช้จ่ายการยอมจำนนคืออะไร? นานแค่ไหน? ตัวเลือกในการถอนเงินมีอะไรบ้าง? พวกเขาแตกต่างจากสัญญาเก่าหรือไม่?

ในที่สุดเจ้าของเงินรายปีไม่ควรลงนามในแบบฟอร์มการแลกเปลี่ยนใด ๆ หรือตกลงที่จะแลกเปลี่ยนเงินรายปีจนกว่าจะศึกษาตัวเลือกอย่างรอบคอบรับคำถามทั้งหมดของพวกเขาและรู้สึกพึงพอใจว่าการแลกเปลี่ยนดีกว่าการทำสัญญาปัจจุบัน ในบางกรณีสัญญาปัจจุบันอาจมีเงื่อนไขที่ดีกว่า อย่าใช้คำของตัวแทนเพราะสัญญาใหม่ดีกว่า - โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณถูกผลักดันให้ทำการแลกเปลี่ยน

บรรทัดล่าง

ค่างวดแปรผันเป็นระยะยาวยานพาหนะการลงทุนที่มุ่งเน้นการเกษียณอายุและการแลกเปลี่ยนพวกเขาไม่ได้เป็นประโยชน์ของทุกคน ตรวจสอบข้อดีข้อเสียของการแลกเปลี่ยน 1,035 เช่นเดียวกับการตัดสินใจลงทุนที่สำคัญอื่น ๆ