社会保障如何为自雇人士起作用

您的雇主保留社会保障当您被雇用并为公司工作时，您的每项薪水税收税，并代表您将钱寄给国税局（IRS）。如果你是自雇，您必须自己计算并缴纳社会保障税。

关键要点

自雇工人必须同时支付社会保障税的雇员和雇主部分。
减少每笔可用扣除额来降低收入将降低您的税收，但它也会降低退休时社会保障福利的规模。
您的社会保障福利金额是根据您35年最高年份计算的。
2024年的社会保障税上限为$ 168,600。
您的社会保障税是基于自雇时的净收入。

社会保障税

超过168,600美元的收入在2024年不征税，但您必须付款所得税全部收入。出于社会保障目的，此收入限制称为“最高应税收入”。每年调整帽子以保持步伐通货膨胀。

当你是雇员

如果您为自己以外的人工作，您的雇主会从薪水中扣除社会保障税。社会保障税率为6.2％，因此，如果您的薪水超过$ 168,600，那么您将在2024年支付的社会保障额为10,453.20美元（$ 168,600的收益上限限额.062）。

您的公司向政府报告您的社会保障工资，并代表您每年支付6.2％的薪水。政府利用您的社会保障工资和信贷历史来计算退休时您将获得的福利付款。

当您自雇时

一个自雇人士既出于社会保障目的，既是雇员又是雇主，因此，如果您是自雇，您负责从收入中扣除12.4％的社会保障税。您必须贡献雇主的社会保障部分（6.2％）和自己的部分（6.2％）。

这被称为自雇税。它还包括您的医疗保险税联邦保险捐款法（FICA）。如果您是自雇，您将不欠社会保障税，并且净收益为400美元或以下。

您可以根据您认为所得税，社会保障税和医疗保险税的税收责任，通过每季度或每三个月进行一次估计的税款来支付净收益的社会保障税。

您可以使用IRS计划SE：自雇税来报告您业务的净利润或亏损附表c。联邦政府使用此信息来确定您将获得的社会保障福利。

重要的

自雇税包括社会保障的雇员和雇主一部分（6.2％ + 6.2％= 12.4％），以及Medicare的雇员和雇主部分（1.45％ + 1.45％ + 1.45％= 2.9％）的总自雇联邦保险缴款法（FICA）税率（FICA）15.3％。

减税可以减轻负担

自雇时，似乎您要付出了短暂的棍子，因为您必须缴纳社会保障税的两部分。但是，不一定是这样，因为您的社会保障税是基于您的净收入。

在计算多少自雇税你欠。如果您的附表C利润为100,000美元，您只需要支付92,350美元的雇员和雇主社会保障税的合并。您需要支付$ 11,451.40而不是$ 12,400。这将为您节省$ 948.60。

雇主部分（$ 5,725.70）也被视为业务费用，因此您可以扣除以减少整体税收责任。在第15行报告附表1：额外收入和收入调整。总结在第26行，并将总数转移到第10行表格1040。仅此业务费用将使您的应税收益降低至94,274.30美元，您将在表格1040的第11行中输入您的税款调整后的总收入（AGI）。

您的自雇税总额为$ 11,451.40，并在附表2的第4行中报告：额外税。然后，您以相同形式报告其他任何税款，并总计它们。在第18行中输入该总数。然后在表格1040的第23行中输入，标记为“附表2，第21行，包括自雇税，包括自雇税。

最大程度地减少税收最小化福利

除社会保障外，许多业务费用还可以降低您的纳税责任税收减免您可以在自雇时接受。

“业务费用减少您的总税，最终降低您的社会保障税。商业税减免是最大程度地减少自雇税和社会保障税的方式。”Carlos Dias Jr.，佛罗里达州玛丽湖的Dias Wealth LLC的创始人兼执行合伙人。

您的扣除额越多，您的附表C收入就越低。这减少了您欠的联邦，州和地方所得税的程度，但请记住，将来您将获得的社会保障福利部分基于您应税收入。减少的收入成为您的社会保障收入历史的一部分，因此，与不扣除所有这些扣除相比，您在退休年内可能会获得较低的收益。

收益基于您的35个最高收入年度

如果您在身后拥有整整35年的职业生涯，并且当前的自雇追求几乎没有像您那时那样，那么您的扣除额几乎没有那么多，这是有意义的。您的社会保障福利将根据您的35年最高年份计算。

快速事实

如果您目前处于职业生涯的高收入部分，则更高的时间表C收入可以帮助您以后获得更大的社会保障福利。

弄清楚您是否可以通过声称今天可以扣除的所有扣除额来弄清楚将来的社会保障福利可能会赚取更多。一个例外是，如果您没有足够的附表C收入来为您提供首先获得社会保障资格所需的工作信用额度。在这种情况下，可能需要进行一些推论，以确保您有资格获得未来的福利。

扣除并投资储蓄

我们不知道将来的社会保障福利支付会是什么样。资金不足如果国会不采取行动，到2033年可能会成为问题。这种不确定性表明，肯定的事情可能是明智的，今天要承担较低的税收责任。降低纳税责任的一种方法是将钱从您的业务中拿走，并将其放入可用的一种自雇的退休计划。

“社会保障的伟大是您在退休年龄之前无法访问它。”凯文·米歇尔（Kevin Michels），CFP，EA，财务计划师和医疗财富计划总裁。 “您不能尽早提取，但是您不能跳过付款，并且可以保证您有好处。但是，您在将来的社会保障立法中只有一小部分发言权，以及它将如何受到政府资金管理不善的影响。”

如果您没有提交

您仍然有有限的时间来提交退货并获得信贷社会保障局（SSA）对于您的工作时间和收入，如果您不提出纳税申报表来按税收截止日期报告您的自雇收入。您必须在获得收入的纳税年度后三年，三个月和15天内提交。

您必须在2027年4月15日之前纠正情况，如果您没有提交报告您的2023个自雇收入的申报表，但是这个宽限期期并不能免除您因延迟提交而可能欠下的任何罚款和返还税款。

阈值金额

假设您的2024年收入为170,600美元。 12.4％的税率将适用于第一个$ 168,600，但不超过2,000美元。该年度上限适用于自雇工人和为他人工作的员工。

快速事实

每年只有大约6％的美国纳税人超过税收上限。

有资格获得社会保障福利

您需要40社会保障工作学分，相当于10年的工作，有资格获得社会保障福利。您在2024年的每个季度获得一个学分，您至少会赚取1,730美元。该数字每年都会发生变化，以保持通货膨胀的步伐。

如果您从一生的自营职业中从未赚到很多钱，请不要指望退休后进行大规模的社会保障检查。对于大多数人来说，无论是自雇还是就业，特定的收入类别都不计入社会保障。这些包括库存股息，贷款利息，以及房地产收入。您不会对此收入缴纳社会保障税，也不使用它来计算您的未来收益。

如果您的业务在此规则不适用的字段中运营，则存在异常。例如，自雇的股票经纪人确实将股票带来了社会保障收入。

如果我是自雇，我会付社会保障吗？

是的，如果您是自雇，通常会付钱给社会保障。那些新手为自己工作的人应该知道，过去的雇主支付了一半的社会保障捐款，他们付出了另一半。既然您是自雇人士，您既是雇主又是雇员，因此您有责任自己做出整个社会保障贡献。

我可以检查我的社会保障吗？

是的，您可以通过登录到社会保障网站并创建一个帐户。

您什么时候有资格获得社会保障福利？

您有资格在62岁时获得福利，但是如果您早点开始服用，您将获得减少的收益。那些等到67岁的人（所谓的全退休年龄）如果他们在1960年之后出生，将收取其应有的资金。那些等待直到70岁的人将增加其收益量增加了24％（67岁以后每年8％）。 70岁以后，福利停止增加。

社会保障以外的退休储蓄方案是什么？

您有多种方法可以为退休保存。建立多管齐下的退休储蓄计划将使您的退休收入比单独的社会保障生活更多，尽管估计有40％的美国人这样做。

如果您可以访问401（k）计划或其公共部门表亲，则457（b）和403（b），你可以税前为计划做出贡献。这减少了您当年的应税收入，从而减少税收减免。一些计划也可能会提供罗斯版，这使您可以在税后为计划做出贡献。尽管您没有获得前期税收减免，但通常退休的任何合格提款都将免税。您可能还会打开个人退休帐户（IRA）和/或应税经纪帐户。一个年金也是一种选择，但要小心：它们具有高费和低费用流动性，并不适合所有人。