能够进入较高的税率会导致我的净收入较低吗？

有些人担心，如果他们的收入足以将其推向更高的税率，那么他们的总体收入或净收入将减少。他们可能认为加薪，尤其是将他们推入下一个括号的加薪实际上会伤害他们。

幸运的是，这不是美国税收制度的运作方式。让我们打破这种误解，以便您少要担心，可以乐于接受下一个加薪。

关键要点

美国税收制度是一个具有各种边际税收范围的渐进税制。
该系统将不同的税率应用于不同水平的收入。
免税和扣除额意味着您永远不会对自己的全部收入缴税。
增加收入可能会使您进入更高的边际税收阶，但是您只需支付高于先前较低税率的美元的税率。
请注意，加薪后，您可能没有资格参加某些社会服务和税收减免。

税收括号的工作方式

美国有一个渐进税制，使用边际税率。这是什么意思？

进步意味着，随着您的收入，您会支付更高的税率。这个想法是，那些负担得起的人应该缴纳更多税款。在这个前提中有很多缺陷和漏洞，而且更广泛美国税收制度的问题，但这就是主意。
边缘指您支付更高税率的收入部分。这意味着较高的利率不适用于您的所有收入，而只是超过一定阈值的收入（以前的税收范围的高端）。国税局（IRS）设置了这些阈值，并每年对其进行调整以考虑通货膨胀。

例子

在2024年纳税年度中，一位未婚经理赚取150,000美元和一个未婚零售业务员，他们的收入为30,000美元，他们的首批应税收入的首批11,600美元都将欠10％。但是，经理的某些收入将支付高达24％的税率，而店员的收入不超过12％。

边缘税级的概念可能会更容易理解，从而通过收入范围和相关税率分解税率。

这是税率单身（未婚）人将支付他们在2024年和2025年获得的收入。

纳税人提交的边际税率为单一的2024
应税收入	税
$ 0至$ 11,600	应税收入的10％
$ 11,600.01至$ 47,150	$ 1,160加上$ 11,600的金额的12％
$ 47,150.01至$ 100,525	$ 5,426加上超过$ 47,150的22％
$ 100,525.01至$ 191,950	$ 17,168.5加上超过$ 100,525的金额的24％
$ 191,950.01至$ 243,725	$ 39,110.5加上$ 191,950的金额的32％
$ 243,725.01至$ 609,350	$ 55,678.5加上超过$ 243,725的金额的35％
$ 609,350.01或更多	$ 183,647.5加上超过$ 609,350的金额的37％

资料来源：国税局

纳税人的边际税率为单一的2025
应税收入	税
$ 0至$ 11,925	应税收入的10％
$ 11,925.01至$ 48,475	$ 1,192.50加上$ 11,925的金额的12％
$ 48,475.01至$ 103,350	$ 5,578.50加上超过$ 48,475的22％
$ 103,350.01至$ 197,300	$ 17,651加上超过$ 103,350的24％
$ 197,300.01至$ 250,525	$ 40,199加上超过$ 197,300的金额的32％
$ 250,525.01至$ 626,350	$ 57,231加上$ 250,525的金额的35％
$ 626,350.01或更多	$ 188,769.75加上$ 626,350的金额的37％

资料来源：国税局

笔记：如果您将税收作为一个，这些费率是不同的夫妇，，，，已婚但单独提交，或者如果您有资格寡妇/寡妇或者户主（请参阅下面的完整的联邦税务表）。

这是如何在此表中应用信息的示例：

假设您在2024年的应税收入为60,000美元，并且您作为未婚纳税人提交。

第一美元的$ 11,600征收10％的税
下一个$ 35,550缴纳12％的税
剩下的$ 12,850征收22％的税

请注意，我们说“应税收入为60,000美元，而不是“ 60,000美元的薪水”或“总工资60,000美元”。

您的实际收入可能为$ 74,600。但是，在2024纳税年度减去标准扣除额（2025纳税年度15,000美元）之后，您的应税收入为60,000美元。您不缴纳任何收入的14,600美元的联邦所得税。

联邦税级

以下是适用于2024纳税年度的完整联邦税收验证和利率。

2024税率	单身的	已婚共同提交	户主	已婚分别提交
10％	$ 0至$ 11,600	$ 0至$ 23,200	$ 0至$ 16,550	$ 0至$ 11,600
12％	$ 11,600.01至$ 47,150	$ 23,200.01至$ 94,300	$ 16,550.01至$ 63,100	$ 11,600.01至$ 47,150
22％	$ 47,150.01至$ 100,525	$ 94,300.01至$ 201,050	$ 63,100.01至$ 100,500	$ 47,150.01至$ 100,525
24％	$ 100,525.01至$ 191,950	$ 201,050.01至$ 383,900	$ 100,500.01至$ 191,150	$ 100,525.01至$ 191,950
32％	$ 191,950.01至$ 243,725	$ 383,900.01至$ 487,450	$ 191,150.01至$ 243,700	$ 191,950.01至$ 243,725
35％	$ 243,725.01至$ 609,350	$ 487,450.01至$ 731,200	$ 243,700.01至$ 609,350	$ 243,725.01至$ 365,600
37％	$ 609,350.01或更多	$ 731,200.01或更多	$ 609,350.01或更多	$ 365,600.01或更多

这是适用于2025年纳税年度的完整联邦税收阶和利率。

2025税率	单身的	已婚共同提交	户主	已婚分别提交
10％	$ 0至$ 11,925	$ 0至$ 23,850	$ 0至$ 17,000	$ 0至$ 11,925
12％	$ 11,925.01至$ 48,475	$ 23,850.01至$ 96,950	$ 17,000.01至$ 64,850	$ 11,925.01至$ 48,475
22％	$ 48,475.01至$ 103,350	$ 96,950.01至$ 206,700	$ 64,850.01至$ 103,350	$ 48,475.01至$ 103,350
24％	$ 103,350.01至$ 197,300	$ 206,700.01至$ 394,600	$ 103,350.01至$ 197,300	$ 103,350.01至$ 197,300
32％	$ 197,300.01至$ 250,525	$ 394,600.01至$ 501,050	$ 197,300.01至$ 250,500	$ 197,300.01至$ 250,525
35％	$ 250,525.01至$ 626,350	$ 501,050.01至$ 751,600	$ 250,500.01至$ 626,350	$ 250,525.01至$ 375,800
37％	$ 626,350.01或更多	$ 751,600.01或更多	$ 626,350.01或更多	$ 375,800.01或更多

一个更高级的例子

现在，您了解了边际税率的基础知识，让我们以最后一个例子为基础，以确切查看您进入较高税率时税收的情况。

在2024年，假设您应税收入每年$ 40,000，您将获得10,000美元的加薪，使您的应税收入$ 50,000。在加薪之前，您的最高税率为12％，因为您的收入不超过$ 47,150。现在，您的最高税率为22％。但是，您的收入中只有2,850美元（$ 50,000- $ 47,150）将以这种税率征税。其余的将征税12％或以下。这是它的崩溃方式：

您将以应税收入的第一份$ 11,600的$ 10％的税率（或1,160美元）征税。
然后，在接下来的35,550美元收入或4,266美元的$ 35,550中，您的税率为12％。
最后，您将以收入的剩余$ 2,850的剩余$ 2,850（或627美元）征税。

因此，您的总税将为6,053美元。总体而言有效的，税率为12.1％。

现在，假设您没有获得10,000美元的加薪。

使用与上述相同的数学，您的40,000美元收入税单将是4,568美元（10％×$ 11,600） +（12％×$ 28,400）。

底线：您的10,000美元加薪已经增加了1,485美元的税款，但您的税率仍为8,515美元（$ 10,000- $ 1,485）。

笔记

某些纳税人可以通过直接文件计划直接向美国国税局免费在线提交联邦纳税申报表。 This service is available to people who live in the following states: Alaska, Arizona, California, Connecticut, Florida, Idaho, Kansas, Maine, Maryland, Massachusetts, Nevada, New Hampshire, New Jersey, New Mexico, New York, North Carolina, Oregon, Pennsylvania, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, Wisconsin, and Wyoming.纳税人必须单独提交州纳税申报表。参考IRS网站看看您是否有资格。