追索：解释贷方权利和常见问题解答

什么是追索权？

追索权是一项法律协议，赋予贷方的权利抵押品如果借款人无法履行债务义务。追索权是指贷方收集的合法权利。追索权为贷方提供了保护，因为他们可以保证以现金或流动资产为单位。使用追索权债务的公司的较低资本成本，因为向该公司贷款的潜在风险较小。

关键要点

如果借款人不承担债务义务，则追索权是贷方收取借款人承诺抵押品的合法权利。
全面追索意味着，除了抵押品外，贷方还可以从借款人那里夺取其他资产来偿还债务。
如果借款人在追索权贷款上违约，则贷方可能会征收借款人的银行帐户或装饰工资，以偿还债务余额。
但是，非恢复贷款限制了贷方在违约时仅要求承诺作为抵押品的特定资产。
追索权债务对借款人具有两种税收影响，这些借款人转化为承担纳税的普通收入并报告损失或收益。

了解追索权

如果借款人，请求为贷方抓住借款人的资产提供了法律手段默认值债务。如果债务是完全追索权的，那么借款人即使在超过抵押资产的价值的范围内，借款人也应对全部债务金额负责。

追索权债务允许贷方从抵押品以外的借款人那里获得其他资产，以偿还债务。在大多数情况下，贷方可能会获得缺陷判断抓住未绘制的资产，征收银行帐户或装饰工资。贷方还可以追随借款人的其他收入来源，例如佣金，特许权使用费或投资收入。

追索权与非恢复

追索贷款与非恢复贷款，这限制了贷方仅要求承诺作为抵押品的特定资产。如果借款人违约非追索贷款和抵押品的价值不能涵盖借款人所欠的金额，则贷方将无法通过扣押借款人的其他资产来恢复余额。

贷方只有合理的抵押权的合法权利。由于这种区别，追索权债务有利于贷方，而非追索权债务则有利于借款人。

重要的

拥有非追索贷款的借款人通常必须支付比追索贷款更高的利率，以补偿承担额外风险的贷方。

追索权债务是债务更常见的形式，因为它对贷方的风险较小。非息债务通常仅限于在稳定和执行商业房地产等资产上放置的长期贷款。

追索权对借款人的税收影响

追索权债务对借款人具有两种税收影响，这些借款人转化为承担纳税的普通收入并报告损失或收益。征税时，借款人必须报告为普通收入贷方原谅的债务的任何部分。

例如，如果贷方取消抵押品在一所房屋中收回$ 150,000的债务并以125,000美元的价格出售，借款人仍然欠25,000美元。如果贷方宽恕了25,000美元，则借款人必须将此金额报告为税收目的的普通收入。

如果债务是非追索权，则贷款的宽恕不会导致应纳税债务收入的应税，因为贷款的条款在违约时没有任何权利亲自追求所有者的权利。

无论是否原谅债务，借款人都必须根据原始贷款金额和资产出售中实现的金额之间的差额报告损失或收益。在上面的示例中，必须将25,000美元报告为损失。由于资产不足而造成的损失不是免税。

特殊考虑

大多数贷款都以贷款文件中包含的追索性语言发行。该语言指定了贷方可能采取任何限制的追索权。

通常，贷款是追索权还是非追索权取决于贷款起源的状态。大多数州都提供抵押贷款人的追索权，但可能会以某种方式受到限制。例如，在某些州，贷方可以针对借款人获得的不足判决不能超过公平市场价值（FMV）财产。

快速事实

常见的追索贷款类型是信用卡，个人贷款和汽车贷款。

例如，考虑一个房屋的抵押贷款余额为25万美元，公平市场价值为20万美元。如果贷方以150,000美元的价格出售房屋，则只能对借款人收回50,000美元的缺陷判决，这是FMV与房屋在拍卖会上出售的金额之间的差额。在某些州，禁止贷方获得不足判决。

追索的例子

ABC公司是一家送货公司，需要更换其过时的卡车车队。它需要购买五辆新卡车，总计25万美元。 ABC公司只有50,000美元的现金用于卡车上，因此从银行XYZ借了200,000美元。贷款是一笔追索贷款，承诺的抵押品是卡车。

三年后，ABC公司的业务表现不佳，它不再可以向银行XYZ付款。它仍然欠其贷款125,000美元。根据追索权贷款的条款，XYZ银行停止了被保证为抵押品的卡车；但是，由于折旧在卡车中，它们的价值只有75,000美元，这意味着覆盖贷款的未偿还金额的$ 50,000。

由于抵押品的价值不能涵盖贷款的未偿还金额，并且由于贷款是追索贷款，因此XYZ银行试图获得ABC公司的其他资产以弥补差额。两家公司达成了一项协议，ABC公司将交出某些总值50,000美元的运营设备，以使整个贷款全部。

问题和答案

什么是非息贷款？

非息贷款是一项贷款，如果借款人贷款违约，而承诺的抵押品则不能涵盖贷款的未偿金额，则贷方将无法追随借款人的其他资产来弥补差额。大多数银行都不愿发放非追索贷款，因为这可能会损失。

我对家庭建筑商有什么追索权？

如果家庭建筑商在建造房屋方面做得不好，例如故障的地板，破裂的天花板或其他问题，作为房主，您确实可以追索。第一步是检查您的合同和保证。大多数房屋建造都将在您房屋的不同区域都有保修。如果保修期限或不涵盖某个问题，具体取决于问题，则建造者可能会违反合同或疏忽。您可以在更好的商业局和联邦贸易委员会（FTC）注册投诉，并与律师交谈以确定您的选择。

合伙企业中的追索权债务是什么？

合伙伙伴关系中的追索权债务意味着合伙人或多个合伙人可能对合伙企业的未偿债务承担个人责任。如果合伙企业有未偿债务，并且无法支付其贷款，则如果是一般合伙企业，则意味着，如果抵押品不涵盖未偿还的金额，则贷方可以追随合作伙伴的个人资产。如果合伙企业是有限责任公司（LLC），那么只有有限的追索权，贷方不能追随合作伙伴的个人资产。