税收效率：它是什么以及如何工作

什么是税收效率？

税收效率是个人或企业支付法律要求最少的税额的时候。如果税收结果低于相同目的的替代财务结构，则据说财务决策将是有效的。

了解税收效率

税收效率是指构建投资，以便获得最小可能的税收。在投资公共市场时，有多种方法可以获得税收效率。

纳税人可以开设一个收入的帐户，投资收入为税收递延，例如个人退休帐户（IRA），401（k）计划或一个年金。从投资中赚取的任何股息或资本收益自动重新投资于该帐户，该帐户将继续延长税收，直到提款。

借助传统的退休帐户，投资者通过减少本年收入的资金数量来节省税收。换句话说，有前期税收优惠，但是当退休资金退休时，投资者必须对分配纳税。另一方面，罗斯·伊拉斯（Roth Iras）请勿从存入资金中提供预先税收减免。但是，Roth IRAS允许投资者退休时撤回免税。

变更退休帐户

2019年，随着通过的规则进行了更改设置每个社区以进行退休增强（安全）法案美国国会。以下是2020年生效的一些更改。

如果您的退休计划中有年金，那么新的裁定允许年金可移植。因此，如果您离开工作在另一家公司担任另一个工作，则可以将401（k）年金纳入您的新公司的计划。但是，新法律删除了年金提供商以前面临的一些法律债务，即如果提供者未能履行年金付款，则降低了帐户持有人起诉他们的能力。

对于那些具有税收计划策略的人，包括将钱留给受益人，安全行为也可能影响您。法律删除了拉伸规定，这使非配偶受益人只采取所需的最低分布（RMD）来自继承的IRA。截至2020年，继承IRA的非配饰受益人必须在所有者去世后的10年内撤回所有资金。好消息是，由于该法案消除了IRA捐款的年龄限制，因此任何年龄段的投资者现在都可以向传统的IRA增加资金并获得税收减免。

所需的最低分布也发生了一些更改。最初，RMD不需要在70½岁之前开始。作为《安全法》的一部分，该年龄限制增加到72。然后，作为一部分Secure 2.0 2022，年龄再次增加到73岁。截至2024年10月，这就是RMD年龄所在的地方。

节税共同基金

投资a节税共同基金，特别是对于没有税务或免税账户的纳税人来说，是减少纳税责任的另一种方法。相对于其他共同基金，对税收有效的共同基金以较低的税率征税。与平均共同基金相比，这些资金通常通过股息或资本收益产生较低的回报率。

被动管理的小型股票资金和资金，例如指数资金和交易贸易资金（ETF），是几乎没有利息收入或股息几乎没有的共同基金的好例子。

长期资本收益和损失

纳税人可以通过持有股票超过一年来实现税收效率，这将使投资者受到更有利的好处长期资本收益比率，而不是普通收入适用于不到一年的投资的税率。此外，抵消具有当前或过去资本损失的应税资本收益可以减少征税的投资利润。

免税债券

债券投资者可以选择市政（MUNI）债券超过公司债券鉴于前者在联邦一级免税。如果投资者购买了以其居住状态发行的MUNI债券，则债券的优惠券付款也可以免税。

不可撤销的信任

出于房地产规划目的，不可撤销的信任对于想要提高遗产税效率的人很有用。当个人将资产纳入这种信任时，他们就交出了所有权事件，因为他们无法撤销信任并撤回资源。结果，当资助不可撤销的信托时，财产所有人实际上将从其应税财产中删除资产。

一代脱水信托，合格的个人居住信托，授予者保留年金信托（GRATS），慈善领先信托和慈善剩余信托是用于遗产税效率目的的一些不可撤销信托。另一方面，可撤销的信托不是税收效率的，因为可以撤销该信托，因此持有的资产仍然是出于税收目的的遗产的一部分。

这些实现税收效率的策略绝不是详尽的清单。金融专业人士可以帮助个人和企业评估减少税收负债的最佳方法。

高中投资者税务括号通常对税收效率投资更感兴趣，因为它们的潜在节省更大。但是，对于那些对可用产品不同类型的产品知识的人来说，选择最佳的节税投资可能是一项艰巨的任务。最好的决定可能是与金融专业人员联系，以确定是否有一种方法可以使投资更加高效。

底线

个人纳税人可能会激励自己充分利用他们的钱。这样做的一种方法是提高税收。税收效率意味着利用税收账户，以特定方式进行交易以减少税收责任，并在某些时间最大化捐款。通过遵循设定的税收效率策略，纳税人可以最大程度地减少他们向国税局支付的费用。