當401（k）遇到艱苦的提款很有意義時

如果您面臨著極端的財務緊急情況，則可以選擇從401（k）退休儲蓄帳戶中賺錢以提供幫助。但是，這僅應用作最後的手段。許多工人指望他們401（k）s為了獅子的退休儲蓄。這就是為什麼這些雇主贊助的計劃如果您需要賺取大型支出或在賬單上掌握大量費用，則不應是第一個地方。

但是，如果更好的選擇耗盡，例如緊急基金，可能值得考慮401（k）艱苦的提款。在某些情況下，您不必提前提取罰款，例如，如果您永久殘疾。

關鍵要點

通常，為了保護您的退休儲蓄，應從401（k）中提取艱辛。
IRS設定了一般準則，但個人401（k）計劃決定了參與者是否允許戒斷艱苦的戒斷。
在某些情況下，您將不得不為提前撤軍支付10％的罰款，儘管其他原因不會受到罰款。
無論您是否支付罰款，您都必須按撤回的金額繳納所得稅。
與401（k）貸款不同，您不能從艱苦的撤回計劃中償還款項。

一個艱苦的提取，或艱苦的分配是從退休計劃中撤離資金，要求其響應國稅局所說的“直接和繁重的財務需求”。儘管國稅局一般允許艱苦的提款，但是否允許撤離。儘管僱員符合特定的指導方針並為他們提供了艱辛的證據，但許多人（儘管不是全部）雇主這樣做。

在特定情況下，允許提取苦難，包括以下情況：

保險不承保的醫療費用
購買主要住宅
大專教育
防止主要住所或驅逐的喪失抵押品贖回權
葬禮或埋葬費用
根據《內部稅收法典》第165條（從2018年至2025年），由於傷亡損失可能是稅收扣除的，對主要居住地的維修減稅與工作法（TCJA）聲明這樣的損失不可稅除指定的聯邦災難地區）
總殘疾和永久殘疾

根據IRS規則，在某些情況下，艱苦的提款使您可以從帳戶中抽出錢，而無需提早支付10％提取罰款如果您年滿59½歲，請收取費用。下表總結了您何時繳納罰款以及何時不罰款：

戒斷類型	罰款10％？
醫療費用	否（如果費用超過AGI的10％）
永久殘疾	不
大量平等定期付款（SEPP）	不
分離服務	不
購買主要住宅	是的
學費	是的
預防驅逐或喪失抵押品贖回權	是的
葬禮或葬禮	是的

401（k）艱苦的提取與401（k）貸款。貸款意味著您正在從帳戶中藉錢，並且必須償還。艱苦的提款通常不允許您撤回的錢回到帳戶中。但是，您將能夠繼續為該帳戶捐款。

2018年的《兩黨預算法》在某些方面使從401（k）或403（b）計劃。例如，它消除了在您有資格獲得艱辛分配之前獲得計劃貸款的要求。

重要的

儘管艱苦的提款可能有資格避免10％的罰款，但仍會徵收您撤離的所得稅。

如何進行401（k）苦難提取

進行401（k）艱苦的提款，您需要聯繫您的雇主併計劃管理員並要求提款。管理員可能會要求您提供艱辛的證據，例如醫療費用或驅逐通知。管理員還將審查您的請求，以確保符合艱苦撤離的標準。如果請求獲得批准，則管理員將處理提款並將資金釋放給您。

重要的是要仔細審查您的401（k）計劃的條款，並諮詢您的計劃管理員，以了解戒斷和任何潛在後果的過程。在考慮從您的401（k）計劃中遇到困難之前，最好還是用其他選擇（例如緊急基金或外部投資）來耗盡其他選擇。

可以通過401（k）計劃進行苦難提取的條件由計劃文件中的規定確定，該規定由雇主選舉產生。例如，您的雇主可能會限制此類分配的用途，例如醫療或葬禮成本，並要求您提供文檔。與您工作場所的人力資源代表交談，以了解計劃的細節。

提示

您可能需要向計劃管理員或雇主詢問摘要計劃描述（SPD）。 SPD將包括有關何時何時何時從401（k）帳戶進行提款的信息。您還可以要求以書面形式提供解釋。

支付醫療費用

計劃參與者可以利用其401（k）餘額來支付其健康保險不支付的醫療費用。如果未補償賬單超過您的10％調整後的總收入（AGI），免除10％的稅款。

為了避免費用，必須在接受醫療的同一年進行艱苦的提款。

殘障生活

如果您“完全，完全永久地”殘疾，那麼儘早獲得退休帳戶會變得更加容易。在這種情況下，政府允許您在59½歲之前提取資金沒有罰款。準備證明您真的無法工作。殘疾支付從社會保障或保險承運人那里通常就足夠了，儘管醫生對您的殘疾的確認也可能需要。

請記住，如果您永久殘疾，則可能需要401（k）比大多數投資者更多。因此，即使您失去工作能力，點擊您的帳戶也應該是最後的手段。

家庭和提取學費的處罰

根據美國稅法，在其他幾種情況下，雇主有權利但沒有義務，可以允許苦難提取。這些包括購買主要住所，支付學費和其他教育費用，預防驅逐或止贖和葬禮費用。

但是，在每種情況下，即使雇主確實允許撤離，尚未年齡59½歲的401（k）參與者也將被扣除，以支付任何收入的普通稅，而受到相當大的罰款。通常，在接受這種命中之前，您需要用盡所有其他選擇。

提示

對於教育費用，補貼的學生貸款可能比從退休帳戶中撤回資金更好。

當您離開雇主時Sepps

如果您離開了雇主，IRS允許您接收基本平等的周期性付款（SEPP）免罰款，儘管從技術上講不是艱辛的分配。一個重要的警告是，您至少要進行五年或直到達到59.5（以更長者為準）進行這些定期提款。這意味著，如果您從58歲開始收到付款，則必須繼續這樣做，直到達到63。

因此，這不是滿足短期財務需求的理想策略。如果您在五年之前取消付款，那麼以前被免除的所有罰款將歸功於國稅局。

您可以選擇三種不同的方法來計算提款的值：

固定攤銷：固定的付款時間表
固定年金化：基於年金或預期壽命的總和
所需的最小分佈（RMD）：基於帳戶的公平市場價值

財務顧問可以幫助您確定哪種方法最適合您的需求。無論您使用哪種方法，您都負責對任何收入，無論是利息還是資本收益，在撤離年。

分離服務

那一年退休或失業的人，他們55歲或以後，還有另一種方法可以從雇主贊助的計劃中賺錢。根據稱為“與服務分離”的規定，您可以提前分發而不必擔心罰款。但是，與其他提款一樣，您將必須對分配支付所得稅。

替代方案：401（k）貸款

如果您的雇主提供401（k）貸款，這與艱苦的提款不同，則從您自己的資產中藉錢可能是更好的方法。根據IRS 401（k）貸款指南，儲蓄者最多可將其提取到其50％的50％既得餘額或$ 50,000，以較少者為準。貸款比艱苦的提款具有多個優勢；您不必在同年支付所得稅，也不需要提早提取罰款。

但是，請注意，您必須在五年內償還貸款以及利息。（如果您使用資金購買房屋，您將擁有更長的時間）。如果您和您的雇主分開，您必須在第二年的10月之前（延長稅收截止日期）償還貸款。

您是否必須從401（k）中償還艱苦的提款？

從401（k）中提取了合格的艱辛提取，不能償還。但是，您必須支付任何撤回金額應繳納的遞延稅款。如果艱苦的提款未被視為合格，或者您取出超出需要的精確遇到的特定困難，則可能會受到提前提取罰款。

您需要什麼證據進行苦難？

您必須提供足夠的文件，以證明您的艱辛撤離。根據這種情況，這可以包括the儀館或大學，保險或醫院賬單，銀行對帳單和託管付款的發票。這些是為了稅收目的所必需的，您通常不必向雇主或計劃發起人披露這些稅收。

我從艱苦的提款中收到資金需要多長時間？

艱苦的提款通常需要七到10個工作日，這還包括審查您的提款申請所需的時間。

什麼是艱苦的提款限制？

國稅局設定了艱苦撤離的一般指南，但是具體的限制和條件是由每個401（k）計劃中的規定決定的。通常，401（k）艱苦的提款使您可以獲取薪水延期捐款（從薪水中扣除的金額），在某些情況下是雇主的匹配捐款。可以撤回的確切金額取決於計劃的規則。例如，某些計劃可能會限制可以撤回或要求個人從計劃中貸款的金額，然後才有資格戒菸。

401（k）的替代方案是什麼？

有幾個401（k）的替代方案。首先，考慮一個獨奏401（k）- 這與工作場所計劃非常相似。你也可以打開個人退休帳戶（IRA），其中有幾種類型，包括傳統和羅斯。您可能會看一個年金，儘管這些保險合同很複雜，並且經常帶有高費用。或者，如果這些都不吸引您，則可以簡單地開設應稅經紀帳戶。但是，它將缺乏其他選擇的稅收優勢。