当401（k）遇到艰苦的提款很有意义时

如果您面临着极端的财务紧急情况，则可以选择从401（k）退休储蓄帐户中赚钱以提供帮助。但是，这仅应用作最后的手段。许多工人指望他们401（k）s为了狮子的退休储蓄。这就是为什么这些雇主赞助的计划如果您需要赚取大型支出或在账单上掌握大量费用，则不应是第一个地方。

但是，如果更好的选择耗尽，例如紧急基金，可能值得考虑401（k）艰苦的提款。在某些情况下，您不必提前提取罚款，例如，如果您永久残疾。

关键要点

通常，为了保护您的退休储蓄，应从401（k）中提取艰辛。
IRS设定了一般准则，但个人401（k）计划决定了参与者是否允许戒断艰苦的戒断。
在某些情况下，您将不得不为提前撤军支付10％的罚款，尽管其他原因不会受到罚款。
无论您是否支付罚款，您都必须按撤回的金额缴纳所得税。
与401（k）贷款不同，您不能从艰苦的撤回计划中偿还款项。

一个艰苦的提取，或艰苦的分配是从退休计划中撤离资金，要求其响应国税局所说的“直接和繁重的财务需求”。尽管国税局一般允许艰苦的提款，但是否允许撤离。尽管雇员符合特定的指导方针并为他们提供了艰辛的证据，但许多人（尽管不是全部）雇主这样做。

在特定情况下，允许提取苦难，包括以下情况：

保险不承保的医疗费用
购买主要住宅
大专教育
防止主要住所或驱逐的丧失抵押品赎回权
葬礼或埋葬费用
根据《内部税收法典》第165条（从2018年至2025年），由于伤亡损失可能是税收扣除的，对主要居住地的维修减税与工作法（TCJA）声明这样的损失不可税除指定的联邦灾难地区）
总残疾和永久残疾

根据IRS规则，在某些情况下，艰苦的提款使您可以从帐户中抽出钱，而无需提早支付10％提取罚款如果您年满59½岁，请收取费用。下表总结了您何时缴纳罚款以及何时不罚款：

戒断类型	罚款10％？
医疗费用	否（如果费用超过AGI的10％）
永久残疾	不
大量平等定期付款（SEPP）	不
分离服务	不
购买主要住宅	是的
学费	是的
预防驱逐或丧失抵押品赎回权	是的
葬礼或葬礼	是的

401（k）艰苦的提取与401（k）贷款。贷款意味着您正在从帐户中借钱，并且必须偿还。艰苦的提款通常不允许您撤回的钱回到帐户中。但是，您将能够继续为该帐户捐款。

2018年的《两党预算法》在某些方面使从401（k）或403（b）计划。例如，它消除了在您有资格获得艰辛分配之前获得计划贷款的要求。

重要的

尽管艰苦的提款可能有资格避免10％的罚款，但仍会征收您撤离的所得税。

如何进行401（k）苦难提取

进行401（k）艰苦的提款，您需要联系您的雇主并计划管理员并要求提款。管理员可能会要求您提供艰辛的证据，例如医疗费用或驱逐通知。管理员还将审查您的请求，以确保符合艰苦撤离的标准。如果请求获得批准，则管理员将处理提款并将资金释放给您。

重要的是要仔细审查您的401（k）计划的条款，并咨询您的计划管理员，以了解戒断和任何潜在后果的过程。在考虑从您的401（k）计划中遇到困难之前，最好还是用其他选择（例如紧急基金或外部投资）来耗尽其他选择。

可以通过401（k）计划进行苦难提取的条件由计划文件中的规定确定，该规定由雇主选举产生。例如，您的雇主可能会限制此类分配的用途，例如医疗或葬礼成本，并要求您提供文档。与您工作场所的人力资源代表交谈，以了解计划的细节。

提示

您可能需要向计划管理员或雇主询问摘要计划描述（SPD）。 SPD将包括有关何时何时何时从401（k）帐户进行提款的信息。您还可以要求以书面形式提供解释。

支付医疗费用

计划参与者可以利用其401（k）余额来支付其健康保险不支付的医疗费用。如果未补偿账单超过您的10％调整后的总收入（AGI），免除10％的税款。

为了避免费用，必须在接受医疗的同一年进行艰苦的提款。

残障生活

如果您“完全，完全永久地”残疾，那么尽早获得退休帐户会变得更加容易。在这种情况下，政府允许您在59½岁之前提取资金没有罚款。准备证明您真的无法工作。残疾支付从社会保障或保险承运人那里通常就足够了，尽管医生对您的残疾的确认也可能需要。

请记住，如果您永久残疾，则可能需要401（k）比大多数投资者更多。因此，即使您失去工作能力，点击您的帐户也应该是最后的手段。

家庭和提取学费的处罚

根据美国税法，在其他几种情况下，雇主有权利但没有义务，可以允许苦难提取。这些包括购买主要住所，支付学费和其他教育费用，预防驱逐或止赎和葬礼费用。

但是，在每种情况下，即使雇主确实允许撤离，尚未年龄59½岁的401（k）参与者也将被扣除，以支付任何收入的普通税，而受到相当大的罚款。通常，在接受这种命中之前，您需要用尽所有其他选择。

提示

对于教育费用，补贴的学生贷款可能比从退休帐户中撤回资金更好。

当您离开雇主时Sepps

如果您离开了雇主，IRS允许您接收基本平等的周期性付款（SEPP）免罚款，尽管从技术上讲不是艰辛的分配。一个重要的警告是，您至少要进行五年或直到达到59.5（以更长者为准）进行这些定期提款。这意味着，如果您从58岁开始收到付款，则必须继续这样做，直到达到63。

因此，这不是满足短期财务需求的理想策略。如果您在五年之前取消付款，那么以前被免除的所有罚款将归功于国税局。

您可以选择三种不同的方法来计算提款的值：

固定摊销：固定的付款时间表
固定年金化：基于年金或预期寿命的总和
所需的最小分布（RMD）：基于帐户的公平市场价值

财务顾问可以帮助您确定哪种方法最适合您的需求。无论您使用哪种方法，您都负责对任何收入，无论是利息还是资本收益，在撤离年。

分离服务

那一年退休或失业的人，他们55岁或以后，还有另一种方法可以从雇主赞助的计划中赚钱。根据称为“与服务分离”的规定，您可以提前分发而不必担心罚款。但是，与其他提款一样，您将必须对分配支付所得税。

替代方案：401（k）贷款

如果您的雇主提供401（k）贷款，这与艰苦的提款不同，则从您自己的资产中借钱可能是更好的方法。根据IRS 401（k）贷款指南，储蓄者最多可将其提取到其50％的50％既得余额或$ 50,000，以较少者为准。贷款比艰苦的提款具有多个优势；您不必在同年支付所得税，也不需要提早提取罚款。

但是，请注意，您必须在五年内偿还贷款以及利息。（如果您使用资金购买房屋，您将拥有更长的时间）。如果您和您的雇主分开，您必须在第二年的10月之前（延长税收截止日期）偿还贷款。

您是否必须从401（k）中偿还艰苦的提款？

从401（k）中提取了合格的艰辛提取，不能偿还。但是，您必须支付任何撤回金额应缴纳的递延税款。如果艰苦的提款未被视为合格，或者您取出超出需要的精确遇到的特定困难，则可能会受到提前提取罚款。

您需要什么证据进行苦难？

您必须提供足够的文件，以证明您的艰辛撤离。根据这种情况，这可以包括the仪馆或大学，保险或医院账单，银行对帐单和托管付款的发票。这些是为了税收目的所必需的，您通常不必向雇主或计划发起人披露这些税收。

我从艰苦的提款中收到资金需要多长时间？

艰苦的提款通常需要七到10个工作日，这还包括审查您的提款申请所需的时间。

什么是艰苦的提款限制？

国税局设定了艰苦撤离的一般指南，但是具体的限制和条件是由每个401（k）计划中的规定决定的。通常，401（k）艰苦的提款使您可以获取薪水延期捐款（从薪水中扣除的金额），在某些情况下是雇主的匹配捐款。可以撤回的确切金额取决于计划的规则。例如，某些计划可能会限制可以撤回或要求个人从计划中贷款的金额，然后才有资格戒烟。

401（k）的替代方案是什么？

有几个401（k）的替代方案。首先，考虑一个独奏401（k）- 这与工作场所计划非常相似。你也可以打开个人退休帐户（IRA），其中有几种类型，包括传统和罗斯。您可能会看一个年金，尽管这些保险合同很复杂，并且经常带有高费用。或者，如果这些都不吸引您，则可以简单地开设应税经纪帐户。但是，它将缺乏其他选择的税收优势。