您的401（k）在退休时如何征税？

您开始享受新的收入，但是当您提取资金或从您的分配中分配时，还必须面对其税收后果401（k）在退休中。分配被征税普通收入但是您要承担的税收负担因您拥有的帐户类型而异：传统的401（k）或a罗斯401（k）。这也取决于您何时从帐户中提取资金。

关键要点

401（k）分配的税收处理取决于它是传统计划还是罗斯计划。
传统的401（k）提款以帐户所有者的当前所得税率征税。
罗斯401（k）提款通常不应纳税，只要账户至少在五年前开设并且帐户所有者年龄在59½岁以上。
对罗斯401（k）的雇主匹配捐款受帐户所有者的所得税率约束。

向传统401（k）支付的储蓄捐款与税前美元。他们被从您的总薪水的顶部取出，从捐款的金额中降低了应税收入，因此减少了您当年缴纳的税款。因此，当您进行分配并退休退款时，这些税款应缴纳401（k）资金。

这些计划的分配通常在您提款的那一年以您的税率税率作为普通收入征税。但是，如果您是在1936年1月2日之前出生的，则可能有资格获得特殊税收待遇总金额。

笔记

情况大致相同9月IRA，另一个由一些较小的雇主提供或由自雇人士开放的税收捐赠的退休帐户。用税前的美元做出捐款，因此撤回这笔钱的税款。但是，收益越来越无税，但要遵守一些合格的规则。

传统401（k）税

假设一对已婚夫妇提交了联合纳税申报表。他们一起赚了90,000美元。他们在2025纳税年度进行了30,000美元的标准扣除额。他们没有其他调整，因此应税收入为60,000美元。他们必须支付$ 6,723的联邦税：（10％x $ 23,850） + [12％x（$ 60,000- $ 23,850）有效的税率工作。如果他们的收入足以进入更高的税率或在他们所在的括号内增加收入，则他们将欠额外税收。

因此，有必要考虑如何需要的401（k）提款73岁或75岁以后，如果您在2032年12月31日之后年满74岁，则在您增加其他收入时会影响您的税单。

“您的401（k）分配税很重要，”柯蒂斯·谢尔顿（Curtis Sheldon），cfp，弗吉尼亚州亚历山大市的CL Sheldon＆Company LLC总裁。 “但是更重要的是，'您的401（k）分配对您的其他税收和费用有什么作用？''社会保障福利的税收例如。

除非收件人的总年收入超过一定金额，否则社会保障退休福利不缴纳所得税。相当大的401（k）分配可以将某人的收入推高该限制，从而导致大部分社会保障福利在没有进行分配的情况下将其不断纳税时应征税。

重要的

如果您的年收入（包括您的福利）超过34,000美元或44,000美元的已婚夫妇，则可能会征税85％的社会保障福利。

传统401（k）和传统IRA帐户的分配像其他收入一样逐渐征税。稳定的较高利率适用于逐渐更高的收入层。降低了费率减税与工作法（TCJA）在2017年，但在七个税收范围内，基本结构和渐变率仍然完好无损。这种减少将在2025年之后到期。

罗斯401（k）s征税

罗斯401（k）的税收情况不同。您为罗斯401（k）捐款的钱是用马克货币赚钱的罗斯艾拉。您在做出贡献时不会获得税收减免。您已经对自己的捐款征税，因此，只要您分布是合格的。

对合格分配没有税

两个因素决定了分布是否合格。 Roth帐户必须至少在五年前建立，您必须年纪大才能提取而不会受到惩罚。

“虽然指定的罗斯401（k）越来越无税，请小心你符合五年老年规则以及一旦达到59½岁的计划分配规则，要获得免税分配处理。”夏洛特·多尔蒂（Charlotte Dougherty），cfp，俄亥俄州辛辛那提市Dougherty＆Associates的创始人。

欠雇主匹配捐款的税款

您的罗斯401（k）并不完全纳入明确的税收。如果您的雇主与您的Roth帐户捐款相匹配，则必须在退休退休时缴纳税款。这些比赛被征税为普通收入。

特别401（k）税收策略

某些其他策略可能会导致某些纳税人的税收较小。

宣布公司股票为资本收益

一些公司奖励有股票的员工，并鼓励收件人在其401（k）或其他退休帐户中持有这些投资。这个安排可以缺点但这也可能意味着更有利的税收待遇。

克里斯托弗·坎农，MS，CFP，退休金财务计划的所有者说：“在401（k）中持有的雇主股票可以符合资格净未实现的升值治疗。这意味着将股票的增长在基础上被视为资本收益费率，而不是[普通收入。这可以巨大的税收节省。在向IRA分配401（k）的钱时，太多的参与者和顾问会错过这一点。”

财务规划师通常会考虑长期支付资本利得税比产生所得税更有利。根据您的收入，资本利得税率通常为0％和15％。赚取超过533,400美元和600,050美元的个人和夫妇将在2025年缴纳20％的长期资本利得税。

有一些例外。在涉及某些类型的房地产和收藏品的少数交易中，资本利得税率可以为25％或28％。

滚动资金

如果您的Roth帐户不符合五年规则和/或您的59½岁，您仍然可以避免对Roth 401（k）收入征税。您的提款必须是滚下。如果您的资金被转移到另一个退休计划或配偶的计划中，则不会产生其他税直接滚动。资金分配给帐户持有人，而不是从一个机构到另一个机构。

这些资金必须在60天内存入另一个Roth 401（k）或Roth IRA帐户，以避免征税，如果该档案不是直接的。

我退休后的401（k）会征税多少？

这取决于您是罗斯还是传统的401（k）。如果您有传统的401（k），则包括捐款和收入在内的整个提款将被征税。这些分配就像您从工作中赚取的钱一样征税。

如果您59½或以上，您可以从Roth 401（k）免税的免税分配中进行免税分配，并且自您首次存入帐户以来已经至少五年了。您已经在使用Roth帐户的时候就已经缴纳了这些捐款的税款。

但是，任何对Roth帐户的雇主匹配捐款都被视为传统帐户。退休退出资金时，您必须对这些分配缴税。

我的401（k）在几岁时未征税？

年龄59½岁以上的是您可以从401（k）中进行分配而无需提早提取罚款的10％。传统的401（k）提款以您的所得税税率征税。罗斯401（k）提款是免税的。

退休税的4％规则是什么？

这4％规则是一种传统的方法，用于估计您可以从持续至少30年左右的可持续退休帐户中撤出多少。这是确保退休后不会用完资金的一种方法。一对拥有200万美元巢蛋的夫妇可以使用4％的规则安全地每年退休80,000美元。

底线

管理和最小化401（k）的税收负担首先是由税后捐款资助的罗斯401（k）与获得税前收入的传统401（k）的选择。一些专业人士建议持有两种计划的计划，以最大程度地减少立即支付所有税款或以后支付所有税的风险。

罗斯和普通帐户之间的选择取决于您的年龄，收入，税率等各个因素，以及您是否已婚。考虑到权衡这些考虑因素的复杂性，从信托中寻求专业建议是明智的。信托咨询提供者必须以其客户的最大利益行事，避免误导性陈述，并仅收取合理的费用退休安全规则。