罗斯401（k）如何征税？

到底怎么样罗斯401（k）征税？本质是，当您对薪水的一部分捐款时，您不会像传统的税款一样扣除税收401（k）。相反，罗斯401（k）允许员工贡献税后美元。回报是，这笔钱及其在退休后撤回时不缴纳所得税。

这些计划仅自2006年以来才可用，但它们的知名度是一种建立无纳税责任的退休收入的方式。

并非所有公司赞助的退休计划都提供罗斯401（k），但是在过去几年中，提供罗斯的计划数量有所增加。

让我们看一下罗斯401（k）S及其与传统401（k）的区别和罗斯个人退休帐户（IRA）。

在选择罗斯401（k）之前，请考虑以下税收后果。

薪水打击

与任何合格的退休帐户- 包括罗斯401（k） - 在资金留在帐户中的同时，无需额外税。

但是，有了罗斯401（k），您对帐户的收入的税收应应得的一年。罗斯401（k）缺乏传统401（k）的最大好处之一，这是对这笔钱的所得税延期，直到几年后，您将在退休期间撤回。

此外，向传统帐户支付的钱从您的总收入中扣除。有效地，这意味着较低的即时所得税已支付，抵消了部分供款。

退休命中率

在退休期间，每种账户征税的方式存在很大差异。

如果是罗斯帐户，则欠所有税款。多年来，他们的捐款或利润均不缴纳所得税。这是罗斯帐户的主要好处。

如果是传统帐户，则缴纳税款和收益。

雇主捐款

雇主可以提供匹配的贡献对于罗斯或传统的401（k）。并非所有雇主都这样做，但是有些人最多可以匹配5％或更多员工的贡献。

无论哪种情况，雇主比赛是税前钱。退休后撤回时，贡献的金额将缴纳所得税。

您可能会认为这是一个小问题，因为您的Roth帐户的其余部分是免税的。这甚至可能是一个优势，可以抵消您对所有收入的税款欠款。

没有收入限制

一个罗斯401（k）的主要税收优势是高收入个人有机会向退休账户捐款更多的钱，该帐户将在退休时免税。高收入的人无资格打开Roth IRA，但他们可以为Roth 401（k）做出贡献。

在2024年纳税年度中，对Roth IRA捐款的年收入限制是修改后的调整后总收入（Magi）$ 161,000，单档案起价为146,000美元。对于那些已婚并共同提交的人，官员必须少于240,000美元，淘汰额为230,000美元。

对于2023年，单打的$ 153,000，淘汰的起价为138,000美元。对于那些已婚和共同提交的人，Magi必须少于228,000美元，而淘汰的开始为218,000美元。

罗斯401（k）没有这种收入限制。但是，2024纳税年度的捐款每年限制为每年23,000美元（2023年为22,500美元），2023年和2024年的参与者为50岁以上的参与者另外7,500美元。这些是常规401（k）的贡献限制。

所需的最低分布

年度如何所需的最低分布与Roth IRA相比，（RMD）用于Roth 401（k）。

Roth IRA在帐户持有人的一生中不授权RMD。罗斯401（k）S在2022年和2023年做过，但在2024年及之后却没有。好消息是，与传统401（k）的钱不同，这笔钱不应纳税。更好的是，由于罗斯401（k）分配不应税，因此它们对您的纳税性没有影响社会保障好处。

删除RMD要求也是有益的，因为一旦您从罗斯401（k）中分发，钱就无法继续免税。现在，您可以让它在Roth 401（k）帐户中生长，直到您准备提取资金为止。

对于2024年，您可以为Roth 401（k）捐款23,000美元。对于2023年，这是22,500美元。如果您50岁以上，则可以在2023年和2024年贡献7,500美元。

底线

罗斯401（k）的好处和任何罗斯帐户是收入不征税。而且由于您已经用税后美元资助了该帐户，只要您遵循五年规则。罗斯帐户可能是增强您的退休策略的好方法，尤其是如果您有其他退休帐户，当您撤回资金时需要支付税款，例如传统的401（k）。