沒有常規工作時節省退休

許多人不時發現自己超出了正式的勞動力。有些人最終因選擇而失業，而另一些人則發現自己由於裁員而沒有工作。這些人有幾種可用的選擇，以保持收入流動。例如，有些人可能會加入零工經濟，而其他人嘗試諮詢或自由職業。

當人們停止拿起常規薪水時，他們經常停止為退休儲蓄做出貢獻。這可能不是明智的。保持這些貢獻多麼小，可以在收入您在退休期間有。即使您沒有穩定的收入來源，也可以通過以下一些方法來保持該退休帳戶的增長。

關鍵要點

自僱人士可以投資401（k），該獨奏與傳統401（k）具有相同的規則和最大貢獻限制。
如果其配偶有應稅收入，則失業的配偶可以為IRA貢獻。
健康儲蓄帳戶（HSA）旨在支付醫療費用，但是在您達到65歲之後，該限制不再適用。
一旦您獲得了所有稅務儲蓄機會，應納稅經紀帳戶將是一種投資選擇。
經紀帳戶內的銷售收益以長期或短期資本利得稅率而不是以所得稅稅率徵稅。

節省退休而無需薪水

儘管確實，大多數工人都可以通過雇主贊助的計劃，您可以自己做。沒有定期的薪水而省錢比您想的要容易得多，而且您不需要定期就業就可以獲得許多計劃所帶來的稅收優勢。

有多種方法可以使用現有的退休儲蓄車輛在沒有雇主的情況下保存，包括獨奏401（k），配偶個人退休帳戶（IRA），一個健康儲蓄帳戶（HSA）。

獨奏401（k）

獨奏401（k），也稱為“獨奏K”，“一參與者K”，“ UNI-K”或“個人401（k）”，是專為自僱人士而設計的獨資老闆，，，，獨立承包商，或一個成員合夥。它是針對自己或與配偶一起工作並且沒有僱員（除配偶）的人。這些貢獻結合了遞延收入和利潤分擔的要素。

對於2024年，參與者的獨奏401（k）最高可捐款23,000美元。 50歲或以上的個人可以貢獻額外追趕貢獻7,500美元。

獨奏401（k）的雇主捐款

作為您自己的雇主，除了參與者的捐款外，您還可以向您的帳戶捐款。對於2024年，這些合併供款的總數（參與者延期和利潤共享）每年$ 69,000，即$ 76,500，並提供追趕捐款。

根據國稅局（IRS），您可以使用IRS出版物560的第5章中的費率表或工作表，計算延期和非選擇捐款的最高金額，即小型企業的退休計劃。當弄清楚它時，“薪酬”的意思是“您的“收入”，這是在扣除了您自己的自僱稅的一半後，將其定義為自僱的淨收入。”

獨奏401（k）的示例

假設33歲的營銷經理茉莉花在生孩子時離開了全職工作。她從事一些諮詢工作，每年賺取30,000美元。作為獨資的所有人，她最多可以收起23,000美元。儘管茉莉花太小，但這些50歲以上的茉莉花可能會額外的追趕捐款7,500美元，從而增加了總計30,500美元。

重要的

Solo 401（k）計劃必須在納稅年度的12月31日之前製定，該計劃將進行捐款。

配偶IRA

共同提交的非工作配偶可以選擇投資傳統的IRA或羅斯配偶IRA只要他們的配偶有應稅賠償。 IRA的2024年的最大貢獻為7,000美元，以及50歲或50歲以上個人的額外追趕捐款。這允許家庭將其IRA退休儲蓄加倍（儘管正如IRS所指出的那樣，“您的合併捐款總額不能超過您聯合申報表中報告的應納稅薪酬。”）

稅收狀況影響捐款金額

請記住你申請狀態可以影響允許貢獻的水平。假設51歲的喬在2023年下半年失業，在2024年沒有找到全職工作，但他想繼續為退休做出貢獻。他的丈夫埃里克（Erik）為47歲，2024年的應稅賠償金為50,000美元。如果喬和埃里克（Joe and Erik）單獨提交，喬將無法為2024年的IRA捐款，因為他那年沒有應稅薪酬。

如果他們單獨提交，而喬在2024年的應稅收入僅為2,000美元，他的IRA捐款將限制為2,000美元。儘管喬超過50歲，但不允許追趕捐款，因為這將使他的年度總收入超過他的最終金額。

配偶IRA的例子

但是，如果喬和他的丈夫共同申請已婚夫婦，一切都會改變。由於埃里克（Erik）的$ 50,000收入，喬（Joe）在2024年為配偶IRA捐款總計8,000美元。這是標準的7,000美元捐款以及1,000美元的追趕捐款。喬可以直到2025年4月15日星期二延遲做出貢獻，因為在您製作的IRA的納稅日為任何IRA貢獻的截止日期是一年中的納稅日。因此，喬和他的丈夫在2024年共同提交的情況下，可以為各自的IRA捐款15,000美元。