ผ่านมรดกให้กับเด็ก ๆ : สิ่งที่คุณต้องทำก่อน

การตัดสินใจว่าจะออกจากมรดกสำหรับลูก ๆ ของคุณหรือไม่อาจส่งผลกระทบต่อจำนวนเงินที่คุณประหยัดแผนการเกษียณอายุที่คุณเลือกและวิธีที่คุณใช้แผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

อย่างไรก็ตามนอกเหนือจากความปรารถนาที่คุณอาจต้องทิ้งความมั่งคั่งให้กับลูก ๆ ของคุณมีปัญหาทางการเงินส่วนบุคคลที่สำคัญบางประการที่จะจัดการกับก่อน

พิจารณาความต้องการรายได้ของคุณ

ผู้เกษียณบางคนให้เงินออมเพื่อการเกษียณโดยไม่คำนึงถึงความต้องการรายได้ของตนเอง ก่อนที่คุณจะให้ของขวัญแก่ผู้อื่นสิ่งสำคัญคือต้องประเมินว่าคุณต้องใช้จ่ายกับตัวเองมากแค่ไหน เครื่องคิดเลขเกษียณอายุเช่นที่มีอยู่จาก AARPสามารถช่วยคุณในการกำหนดจำนวนเงินที่คุณต้องประหยัดและจำนวนเงินที่คุณสามารถถอนได้ในแต่ละปีเมื่อคุณเกษียณ

อย่าลืมคำนึงถึงผลกระทบของอัตราเงินเฟ้อและภาษีและรักษาพอร์ตการลงทุนที่หลากหลายการเจริญเติบโตและการลงทุนรายได้ที่สามารถช่วยคุณผลงานทันกับอัตราเงินเฟ้อ

วางแผนค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพที่เพิ่มขึ้น

ที่ความเสี่ยงที่ใหญ่ที่สุดต่อรายได้การเกษียณอายุของคุณและมรดกของเด็ก ๆ ของคุณคือการเจ็บป่วยที่ไม่คาดคิดและค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพที่สูง

โปรแกรมของรัฐบาลมักจะให้ความช่วยเหลือเพียงเล็กน้อยเมื่อต้องจ่ายค่ารักษาพยาบาลและการดูแลทางการแพทย์ระยะยาวในรูปแบบอื่น ๆMedicareครอบคลุมการดูแลบ้านพักคนชราจำนวน จำกัด และ Medicaid ต้องการให้คุณใช้จ่ายเงินเกือบทั้งหมดของคุณเองก่อนที่จะจ่ายค่าดูแลระยะยาว

คุณไม่สามารถโอนสินทรัพย์ให้กับสมาชิกในครอบครัวเพื่อมีคุณสมบัติได้Medicaidเนื่องจากโปรแกรม จำกัด ประโยชน์หากมีการโอนสินทรัพย์ภายในหลายปีก่อนที่จะมีการพยาบาล

บางคนปกป้องทรัพย์สินของพวกเขาจากค่าใช้จ่ายของการเจ็บป่วยที่หายนะด้วยกประกันการดูแลระยะยาวนโยบายซึ่งสามารถซื้อได้เป็นรายบุคคลผ่านตัวแทนประกันภัยหรือผ่านแผนกลุ่มกับนายจ้าง อย่างไรก็ตามนโยบายเหล่านี้มีราคาแพงมากและมีข้อ จำกัด ด้านการครอบคลุมหลายประการดังนั้นคุณควรพิจารณาอย่างรอบคอบ

ลงทุนเพื่อชีวิตที่ยืนยาว

ถ้าคุณมีอายุยืนกว่ากองทุนเกษียณอายุของคุณ? เมื่อคุณอายุมากกว่า 90 ปีลูก ๆ และลูกหลานของคุณอาจฉลองวันเกิดทุกวันของคุณอย่างสุดซึ้ง แต่ถ้าคุณใช้ไข่รังของคุณพวกเขาอาจจ่ายค่าใช้จ่ายบางส่วนหรือทั้งหมดของคุณ

ด้วยความคาดหวังในชีวิตที่ยาวนานขึ้นจำเป็นต้องจัดการการลงทุนและการถอนเงินเกษียณอายุเพื่อหลีกเลี่ยงสินทรัพย์ที่ลดลงในช่วงชีวิตของคุณ

เป็นทางออกคุณสามารถซื้อได้ทันทีเงินรายปีด้วยกองทุนเพื่อการเกษียณอายุของคุณเพื่อให้แน่ใจว่าคุณได้รับเงินรับประกันเป็นจำนวนมากอย่างน้อยที่สุดเท่าที่คุณอาศัยอยู่ แผนเงินบำนาญและการเกษียณอายุบางอย่างอาจช่วยให้คุณสามารถลดการชำระเงินที่คุณได้รับมากกว่าความคาดหวังชีวิตเดี่ยวหรือร่วมกันแทนที่จะได้รับเงินเป็นเงินก้อน-

พิจารณาผลกระทบทางภาษี

ถ้าคุณคาดหวังสืบทอดทรัพย์สินจากพ่อแม่ของคุณคุณอาจอยู่ในตำแหน่งทางการเงินที่ดีกว่าคนที่ไม่คาดหวังว่าจะได้รับมรดก

โปรดทราบว่าสินทรัพย์ที่สืบทอดมาบางอย่างเช่นหุ้นและกองทุนรวมมีสิทธิ์ได้รับการรักษาภาษีที่ดีเรียกว่ากก้าวขึ้นตามพื้นฐาน- หากคุณกำลังออกจากสินทรัพย์ให้กับผู้อื่นการรักษาภาษีนี้อาจหมายถึงการออมที่สำคัญสำหรับทายาท

IRAs ที่สืบทอดมา

นอกจากนี้โปรดทราบว่าถ้าคุณสืบทอด IRAคุณอาจต้องปฏิบัติตามกฎบางอย่างเกี่ยวกับเมื่อคุณทำการแจกแจง

กฎระเบียบของ IRS ที่เสนอนั้นกำหนดให้ผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่หูของ IRA ที่สืบทอดมาจากเจ้าของที่เสียชีวิตในปี 2563 หรือหลังจากนั้นก็เริ่มใช้ RMDการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs)จาก IRA และ IRA จะต้องว่างเปล่าภายในสิ้นปีปฏิทินที่ 10 หลังจากปีที่เจ้าของ IRA เสียชีวิต อย่างไรก็ตามการออกกฎหมายของกฎที่เสนอนี้ล่าช้าในปี 2023 และ 2024

กฎ 10 ปีกำจัดสิ่งที่เรียกว่าก่อนหน้านี้ "ยืดไอรา"กลยุทธ์การวางแผนทางการเงินที่อนุญาตให้ผู้รับผลประโยชน์สามารถยืด RMD ของพวกเขาได้ตลอดอายุขัยและขยายต้องเก็บภาษีสถานะของ IRA ที่สืบทอดมา

ข้อยกเว้นสำหรับกฎที่เสนอนี้เป็นผู้รับผลประโยชน์ที่ได้รับมอบหมายให้เป็นคู่สมรสที่รอดชีวิตซึ่งเป็นลูกของเจ้าของ IRA ที่ไม่ได้อายุมากที่สุดคนพิการหรือผู้ป่วยเรื้อรังและบุคคลที่อายุน้อยกว่า 10 ปีของ IRA

พิจารณาความไว้วางใจ

มันอาจเหมาะสมที่จะตั้งค่าไฟล์เชื่อมั่นเพื่อควบคุมการแจกแจงจากอสังหาริมทรัพย์ไปยังคู่สมรสและบุตรที่รอดชีวิตในบางสถานการณ์ หากคุณหรือคู่สมรสของคุณมีลูกจากความสัมพันธ์ก่อนหน้านี้และคุณไม่มีข้อตกลงก่อนสมรสความน่าเชื่อถือสามารถมั่นใจได้ว่าสินทรัพย์ที่เฉพาะเจาะจงจะถูกส่งผ่านไปยังเด็กที่กำหนด

เด็ก ๆ ที่ออกมาดีอาจชอบให้คุณเก็บไข่รังทุกครั้งไว้แทนที่จะส่งมอบให้ในช่วงชีวิตของคุณ หารือเกี่ยวกับการโอนที่ดินของคุณกับพวกเขา

เลือกการลงทุนอย่างชาญฉลาด

ผู้ที่มีขนาดใหญ่มากที่ดินอาจคาดหวังว่าเด็ก ๆ จะผ่านสินทรัพย์ที่สืบทอดมาให้กับลูกหลาน พอร์ตโฟลิโอที่ออกแบบมาเพื่อการเติบโตหลายชั่วอายุคนควรเติบโตรักษาทุนและสร้างรายได้ด้วยการลงทุนเช่นการเติบโตและรายได้ตราสารทุนและผลงานของพันธบัตร-

ผู้สืบทอดที่ต้องการอสังหาริมทรัพย์ที่มีอายุการใช้งานหลายชั่วอายุคนควรถอนรายได้เท่านั้นและหลีกเลี่ยงการจุ่มลงไปอาจารย์ใหญ่-

ประเมินปริมาณการสืบทอดที่คุณจะทิ้งไว้กับลูก ๆ ของคุณโดยพิจารณาราคาที่สูงขึ้นหรือเงินเฟ้อเช่นเดียวกับปีของซึ่งรวมกันการเติบโตของการลงทุน

วิธีทิ้งมรดกของคุณ

เมื่อคุณพิจารณาตัวเลือกทั้งหมดของคุณมีหลายวิธีที่จะส่งผ่านเงินทุนไปยังคนที่คุณรัก

สินทรัพย์ของขวัญ

สินทรัพย์ที่ให้ของขวัญเป็นวิธีหนึ่งที่จะอนุญาตให้คนที่คุณรักใช้เงินของคุณในขณะที่คุณยังมีชีวิตอยู่ของขวัญมีคุณสมบัติสำหรับการยกเว้นประจำปีจากภาษีของขวัญ-เรียกว่า "ของขวัญยกเว้นประจำปี"-ปลอดภาษีทั้งหมดและไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีของขวัญ

การยกเว้นรายปีแยกต่างหากใช้กับแต่ละคนที่คุณให้ของขวัญ การยกเว้นภาษีของขวัญประจำปีคือ $ 19,000 สำหรับ 2025 เพิ่มขึ้นจาก $ 18,000 สำหรับปี 2024

ในขณะที่ผู้รับของขวัญจะไม่ได้รับการเพิ่มขึ้นตามต้นทุนกำไรจะถูกเก็บภาษีในอัตราที่เกี่ยวข้องซึ่งอาจต่ำกว่าของคุณ

บางคนของขวัญให้เด็กหรือลูกหลานโดยใช้บัญชีการดูแลที่จัดตั้งขึ้นภายใต้การถ่ายโอนเครื่องแบบไปยังพระราชบัญญัติผู้เยาว์ (UTMA)หรือของขวัญสม่ำเสมอสำหรับพระราชบัญญัติผู้เยาว์ (UGMA)- อย่างไรก็ตามขึ้นอยู่กับรายได้และสถานะที่ได้รับจากผู้รับในฐานะนักเรียนรายได้ในบัญชีอาจถูกเก็บภาษีในอัตราภาษีของผู้บริจาคมากกว่าอัตราของเด็ก คนอื่น ๆ อาจเลือกที่จะเปิดบัญชีร่วมกับเด็กเล็กหรือซื้อพันธบัตรออมในนามของเด็ก

มรดกทำเพื่อการกุศลจะไม่อยู่ภายใต้ข้อ จำกัด ใด ๆ และนำไปหักลดหย่อนได้จากรายได้ทั่วไป-

สร้างความไว้วางใจ

เชื่อใจปกป้องผลประโยชน์ของบุตรหลานของคุณและสินทรัพย์ในพวกเขาหลีกเลี่ยงภาคทัณฑ์(ซึ่งรักษาความเป็นส่วนตัว) คุณสามารถแต่งตั้ง บริษัท เช่น บริษัท ที่ช่วยให้คุณสร้างความไว้วางใจหรือบุคคลที่มีความรู้และเชื่อถือได้ในฐานะผู้ดูแลทรัพย์สินเพื่อจัดการสินทรัพย์และควบคุมการแจกแจงจากความน่าเชื่อถือ

หนึ่งความไว้วางใจที่เพิกถอนไม่ได้ถือเป็นของขวัญดังนั้นคุณไม่สามารถควบคุมหรือนำกลับมาได้ อย่างไรก็ตามด้วยเพิกถอนได้Living Trust คุณเป็นเจ้าของและควบคุมสินทรัพย์ในขณะที่คุณยังมีชีวิตอยู่ เมื่อคุณตายพวกเขาจะผ่านไปยังผู้รับผลประโยชน์ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของอสังหาริมทรัพย์ของคุณ

เลื่อนรายได้

บัญชีเกษียณอายุเช่นหักลดหย่อนไอราสและแผน 401 (k)เลื่อนภาษีจากกำไรจากการลงทุนดอกเบี้ยหรือเงินปันผลจากการลงทุนจนกว่าจะถอนเงิน ณ จุดนั้นมันจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ปกติ

หากคุณคาดว่าจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นเมื่อเกษียณอายุมากกว่าตอนนี้Roth Iraอนุญาตให้รายได้สะสมปลอดภาษีและไม่มีภาษีสำหรับการถอน

การประกันชีวิตหรือค่างวดตัวแปรที่รอการตัดบัญชี

กับประกันชีวิตผู้รับผลประโยชน์ของคุณได้รับเงินปลอดภาษีโดยไม่ต้องผ่านภาคทัณฑ์หรือกังวลเกี่ยวกับความผันผวนของตลาดหุ้น

ที่ตายตัวหรือค่างวดแปรผันอนุญาตให้คุณเข้าร่วมในตลาดหุ้นผ่านกองทุนรวมหรือรายได้คงที่การลงทุนและมีองค์ประกอบประกันชีวิต อย่างไรก็ตามนโยบายเหล่านี้มักจะมีค่าใช้จ่ายและค่าธรรมเนียมที่ซ่อนอยู่ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องซื้อสินค้ารอบ ๆ และศึกษาอย่างระมัดระวัง

นอกจากนี้การกระทำที่ปลอดภัยทำค่างวดที่จัดขึ้นในแผน 401 (k) แบบพกพา ซึ่งหมายความว่าคนที่สืบทอดเงินรายปีซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของ 401 (k) สามารถถ่ายโอนเงินรายปีไปยังแผนผู้ดูแลโดยตรงไปยังผู้ดูแลโดยตรง สิ่งนี้ช่วยลดความจำเป็นในการรับผู้รับผลประโยชน์ในการเลิกกิจการเงินรายปีทันทีซึ่งอาจทำให้เกิดค่าธรรมเนียมและค่าธรรมเนียม

รายละเอียดทางกฎหมายการวางแผนอสังหาริมทรัพย์

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณดูแลรายละเอียดทางกฎหมายด้านล่างเพื่อให้แน่ใจว่าแผนอสังหาริมทรัพย์จะทำงานในแบบที่คุณต้องการ ทนายความอสังหาริมทรัพย์หรือกนักวางแผนทางการเงินผู้ที่เชี่ยวชาญด้านการวางแผนอสังหาริมทรัพย์อาจเป็นประโยชน์ในการอธิบายรายละเอียดเหล่านี้เพิ่มเติม

ผู้รับผลประโยชน์

• ตรวจสอบผู้รับผลประโยชน์ในบัญชีทั้งหมด
• การเปลี่ยนผู้รับผลประโยชน์อาจต้องได้รับความยินยอมจากคู่สมรส
• แสดงรายการผู้รับผลประโยชน์รองในกรณีที่ผู้รับผลประโยชน์หลักของคุณเสียชีวิตก่อนคุณ
• บัญชีเกษียณอายุของคุณส่งผ่านไปยังผู้รับผลประโยชน์โดยไม่ต้องผ่านศาลภาคทัณฑ์ อย่างไรก็ตามหากคุณออกจากบัญชีเกษียณอายุไปยังอสังหาริมทรัพย์ของคุณอาจต้องผ่านภาคทัณฑ์ก่อนที่จะสามารถแจกจ่ายสินทรัพย์ได้

ภาคทัณฑ์

• รู้กฎหมายภาคทัณฑ์ในรัฐของคุณ
• บัญชีการลงทุนที่ไม่มีเจ้าของร่วมหรือผู้รับผลประโยชน์ที่ได้รับการบันทึกอาจต้องผ่านภาคทัณฑ์เพื่อเปลี่ยนความเป็นเจ้าของกระบวนการที่อาจยาวนานและมีค่าใช้จ่ายสูง

พินัยกรรม

• วาดพินัยกรรม-
• ตายโดยไม่มีพินัยกรรม (เรียกว่า "กำลังจะตายเป็นลำไส้") หมายความว่ากฎหมายของรัฐกำหนดว่าการลงทุนของคุณถูกแบ่งแยกระหว่างญาติอย่างไร
• หากคุณไม่มีญาติที่ยังมีชีวิตอยู่และไม่ประสงค์สินทรัพย์ของคุณทำให้รู้สึกกลับไปที่สถานะที่อยู่อาศัยของคุณ

บรรทัดล่าง

ไม่ว่าจะปล่อยให้ลูก ๆ ของคุณมีมรดกต้องใช้ความคิดและการวางแผน คำแนะนำข้างต้นอาจไม่เหมาะสำหรับทุกคนดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องปรึกษาทนายความหรือที่ปรึกษาด้านภาษีเพื่อกำหนดสิ่งที่เหมาะสมที่สุดสำหรับคุณ

การประเมินการกระจายตัวเลือกสำหรับไข่รังของคุณสามารถช่วยให้มั่นใจได้ว่าความปรารถนาของคุณจะถูกติดตามในขณะที่เพิ่มความยืดหยุ่นให้กับทายาทของคุณ