401（k）提款规则：如何避免处罚

雇主赞助的401（k）计划允许雇员节省一部分薪资的退休投资。许多公司符合员工捐款的一部分，并将其添加到401（k）帐户。

但是，如果您在退休前取出钱，您可能会受到罚款。一般而言，您可以随时从退休储蓄帐户中提取资金，但是如果您在达到59½岁之前，您可能会面临其他税款的额外罚款。

根据401（k）提款规则，一旦您达到59½岁，就可以允许免罚戒断（称为合格分布）。您还可以在某些生活事件（例如医疗费用）上提前进行合格的分销。而且，在72岁或73岁之后，根据您出生的年份，您必须从401（k）或单个退休帐户（IRA）进行所需的最低分配（RMD）。

以下是401（k）提款规则，以及如何避免10％的提早提款罚款。

401（k）在59½岁之前提取

税收税收的退休帐户，例如401（k），存在以确保老大时，您有足够的收入，完成工作，并且不再获得定期的薪水。

您可能会不时地渴望在退休前利用自己的资金；但是，如果您屈服于这些诱惑，您可能必须支付高昂的代价。这可以包括提早提取罚款和税收：联邦和州所得税，您撤回的金额为10％。

大多数美国人在60年代中期退休，国税局（IRS）您可以在59½岁的情况下开始从401（k）开始分发，而无需提早提前罚款。但是您仍然需要就提款缴税。

您可能可以从401（k）中退出，而不会在以下情况下产生10％的早期分配罚款：

• 您选择从您的帐户中获得一系列相同的付款
• 您在55岁或55岁以上（如果您是公共安全员工，包括联邦执法人员，更正官员和空中交通管制员等），退休，失业或离开去工作新工作（或50岁）；这仅适用于您刚离开的雇主的401（k）
• 法院的合格家庭关系命令要求您兑现401（k），以与您的前配偶分开
• 您是家庭虐待幸存者（您最多可以撤回该帐户的10,000美元或50％，以较少者为准）
• 您要分娩或收养孩子（每个孩子5,000美元用于合格的出生或收养费用）
• 您有个人或家庭紧急情况，您可以在一个日历年内进行最高1,000美元的紧急分配
• 你在绝症
• 您或残疾
• 您在60天内将帐户滚动到另一个退休计划（称为60天的翻车）
• 您已故并在您去世后向受益人或财产付款
• 这笔钱用于支付国税局税
• 由于联邦宣布为灾难，您遭受了经济损失
• 您是合格的首次购房者（不超过10,000美元）
• 您的未偿还医疗费用大于调整后的总收​​入（AGI）的7.5％
• 您是一名合格的军事储备师，被要求现役
• 您会自动加入401（k），并且想出去（在指定的时间限制内），或者您对超额捐款进行了纠正性分布

如果您对您从401（k）进行任何提款有任何疑问，请咨询税务顾问，涉及罚款和税收。

401（k）艰苦的提款

在某些情况下，国税局允许“直接和巨大的财务需求”所谓的艰辛分配。分配只能是满足特定财务需求所需的金额，并且必须符合您的401（k）计划条款。

以下是一般有资格撤离艰苦的生活事件，可能不受10％的罚款：

• 为您，您的配偶或您的家属提供医疗费用
• 与购买房屋直接相关的费用（不包括抵押贷款）
• 在接下来的12个月内，您，您的配偶或您的家属在接下来的12个月内，大学学费，相关费用以及房间和董事会
• 避免在您的主要居住地驱逐或丧失抵押品赎回权的钱
• 为您，您的配偶或您的子女或家属的葬礼费用
• 修复对您房屋损坏的某些费用

要获得艰苦的提款资格，您必须向计划管理员表明您无法从其他来源获得所需的资金。分配要缴纳所得税（除非它们是Roth的捐款；请参见下面的“ 401（k）分配的税款”），并且不能偿还该计划，也不能纳入其他计划或IRA。

如何进行401（k）提款

根据公司的规定，当您退休时，您可以选择以年金，无论是固定的期限还是预期的终生，或进行非周期性或总体戒断。

当您从401（k）提取提款时，剩余的帐户余额继续根据现有分配。这意味着可以进行取款的时间长度以及每个提款的金额取决于您的投资绩效文件夹。

401（k）分配的税款

如果你服用合格的分布从传统的401（k）中，所有分布都受到普通的约束所得税。在征税之前，先从您的薪水中存入捐款，将税收过程推迟到提款日期。换句话说，当您最终利用401（k）资金时，分销是当年被视为应税收入，最重要的是您赚的其他钱。

另一方面，如果您有指定的罗斯帐户在401（k）计划中，您已经对捐款缴纳了所得税，因此提款不缴税。只要帐户持有人年龄超过59½，Roth帐户也允许收益免税，并且至少持有该帐户五年。

将钱保留在401（k）中

根据您的年龄，您无需退休后立即从帐户中进行分发。尽管您无法继续为您的前雇主持有的401（k）贡献，但如果您投资超过5,000美元，则需要您的计划管理员维护您的计划。少于$ 5,000的任何东西可能会触发团和分布。

如果您在退休后不需要立即储蓄，那么让他们继续赚钱投资收入在401（k）中。只要您的钱保留在401（k）中，就不会征税。

所需的最低分布

虽然您不需要开始从401（k）停止工作的那一刻开始进行分发，但您必须开始服用所需的最低分布（RMD）当您年满73岁时，如果您出生于1951年至1959年，则为75，如果您出生于1960年或以后。 RMD的年龄为72岁，直到国会在2022年12月通过了Secure 2.0。

如果您等到需要拿起RMD，则必须开始根据您的定期分发进行定期分发预期寿命和帐户余额。虽然您可能会在任何一年中撤回更多不能更少撤回比你的rmd。

将401（k）转换为IRA

离开工作后，您无法为401（k）做出贡献。因此，如果您想继续在税收优惠的退休储蓄中增加钱，则需要将帐户纳入IRA。

以前，您可以为罗斯艾拉无限期但无法做出贡献传统的IRA年龄在70½之后；但是，设置每个社区以进行退休增强（安全）法案更改法律，因此，只要您赚钱，您现在就可以随心所欲地为传统的IRA做出贡献。

请记住，您只能做出贡献赚取收入，而不是总收入，两种类型的IRA。因此，只有在您还没有完全退休并仍然获得“应税薪酬，例如工资，工资，佣金，提示，奖金或自雇的净收入），该策略才能起作用”。您不能从投资或您的投资中捐款社会保障检查，尽管某些类型的lim养费可能有资格。

如何滚动资金

执行a401（k）的滚动，你可以问你的计划管理员将您的储蓄直接分发给新的或现有的IRA。另外，您可以选择自己进行分销；但是，在这种情况下，您必须在60天内将资金存入您的IRA，以避免对收入缴税。

传统的401（k）帐户可以转移到传统的IRA或Roth IRA中，而指定的Roth 401（k）帐户必须转入Roth IRA。

传统的IRA和Roth IRA提款

像传统的401（k）分布一样从传统IRA中提取在您进行分配时，在一年中受到正常所得税率的约束。

另一方面，如果您达到59½岁以后，请从罗斯IRAS提取，如果将其征收，则完全免税（或以较晚者为准）。

但是，如果您决定将传统401（k）中的资产汇总到罗斯IRA，则您将对整个档案的所得税欠。那是因为有了罗斯·伊拉斯（Roth Iras），您可以预先缴纳税款（并且您尚未对401（k）的捐款缴税。

传统IRA与401（k）和其他雇主赞助的退休计划相同的RMD法规；但是，没有RMD要求Roth IRA。

底线

控制401（k）提款的规则退休后可以用401（k）做的事情非常复杂，并且由IRS和制定计划的公司塑造。请咨询您公司的计划管理员以获取详细信息。与一个人交谈也可能是个好主意财务顾问在对您的退休帐户做出任何最终决定之前。