您的指南401（k）和IRA翻车

当您离开工作时，您需要决定如何处理401（k）计划中的钱。您有四个选择。选择其中之一：

1. 将资产滚入一个个人退休帐户（IRA）
   
2. 将您的401（k）滚入新雇主的401（k）计划
3. 与您的前雇主保持401（k）
4. 兑现您的401（k）

这些选项中的每一个都有自己的规则，您需要遵循，以充分利用退休储蓄。

无论您是否要搬到新的雇主和新的401（k）计划，您都可以考虑移动资产在您的旧计划中，进入个人退休帐户（IRA）。 IRA可通过大多数银行，经纪公司和投资公司获得，可为您提供最大的控制资金和最多的投资选择。

许多公司401（k）计划只有六个共同基金选择。其他人资助可变年金合同，提供保险保护计划中的资产，但每年可能会花费3.9％的费用。

IRA费用往往较低，具体取决于您选择哪种保管人和投资。而且，除了少数例外，IRAS几乎允许任何资产，包括：

• 股票
• 债券
• 存款证书（CD）
• 共同基金
• 交易所交易的资金（ETF）
• 房地产投资信托（REITS）
• 年金

如果您想设置自我指导的IRA，您甚至可以购买一些替代投资，例如石油和天然气租赁，实体财产和商品。

一旦您决定要在自己的资产中拥有的资产文件夹，您必须弄清楚想要哪种IRA：传统的IRA或Roth IRA。两者之间的主要区别是现在缴纳所得税（罗斯）或更高版本（传统）之间的选择。

传统的IRA

如果您要转移传统的401（k）帐户，最简单的举动是转移到传统的IRA。

传统IRA的主要好处是，您的投资通过您的捐款数量降低了应税收入，年度限制由国税局（IRS）。

撤回资金时，您必须缴纳资产及其收入的税款。而且，无论您是否仍在工作，您都必须从73岁的IRA开始将其从IRA撤回。这是称为税收规则所需的最低分布（RMD）。 （有一个例外：如果您仍在73岁时工作，则不必从当前雇主提供的退休计划中获取RMD。但是，您必须从其他所有计划中获取RMD。）

罗斯艾拉

处理您的401（k）余额的另一个选择是将其转换为Roth IRA。

如果您选择Roth IRA conversion依（将您的传统帐户变成一个罗斯），整个余额将是应税收入那年。但是，只要您首次为该帐户贡献了五年，您就不会欠您59½岁以后提取的金额。

但是前期命中可能是相当大的。如果转换是工作变更的一部分，则可能需要增加工资单预扣或提交季度纳税申报表以考虑责任。

Roth IRAS没有终身分配要求，因此资金可以留在帐户中并继续以免税为基础。您甚至可以免税筑巢对您的继承人，尽管他们必须在收到继承后的10年内降低帐户。

如何转换为Roth IRA

如果您的401（k）计划是Roth 401（k），则只能将其滚动到Roth IRA。这是因为您已经对您贡献的资金缴税指定的罗斯帐户。如果是这样，您将不对Roth IRA的汇款缴税。

从一个转换传统401（k）到罗斯IRA是一个两步的过程。首先，您将钱汇给IRA，然后您将其转换为Roth IRA。

如何在罗斯或传统IRA之间进行选择

现在，您在财务上与您认为自己在资金时所处的位置相比（通常退休）？回答这个问题可以帮助您确定要使用哪种翻转。

如果你很高税收阶现在并且期望在不到五年的时间内需要资金，罗斯IRA可能没有意义。您将预先支付高税单，然后因无法实现的免税增长而失去预期的收益。

如果您现在处于适度的税收范围，但希望将来会处于较高的税收范围，那么与节省的税收节省相比，现在的税费可能很小。也就是说，假设您有能力付款税现在在翻车上。

请记住，从传统的IRA中提取的所有提款都缴纳常规所得税，如果您不满59½岁，则缴纳10％的提早提取罚款。但是从你的罗斯艾拉提取了税后贡献（您已经缴纳的税款）永远不会征税。只有在持有五年的帐户之前撤回收入的收入时，您才会被征税。如果您不满59½，并且您没有资格获得10％的罚款苦难例外。

不过，这不是全部或全部。您可以在传统和罗斯IRA之间将分布分开。您可以选择适合您的任何分裂，例如从传统IRA中获得75％的分歧，而Roth IRA则可获得25％。

2。滚动您的401（k）到新的401（k）

如果您的新雇主允许立即转向其401（k）计划，则此举具有其优势。您可能会喜欢让计划管理员管理您的钱和自动纪律的便利性工资单。

您也可以每年对401（k）的贡献比对IRA的贡献更大。在2024年纳税年度中，您可以为IRA做出最多的贡献，因为50岁以下的人是7,000美元。如果您50岁以上，则为8,000美元。但是，有了401（k），在2024年纳税年度中，一个50岁以下的个人可以贡献高达23,000美元。如果您50岁以上，则为30,500美元。

采取此步骤的另一个原因是：如果您打算在73岁以后继续工作，则应该能够延迟购买当前雇主401（k）计划中的资金的RMD，其中包括从您以前的帐户中拖出的资金。

您还可以进一步投资在新计划中并收到任何公司比赛在您的新工作中。

确保您的新计划非常好。如果投资选项有限或具有很高的费用，或者没有公司比赛，新的401（k）可能不是最好的举动。

如果您的新雇主是小型企业或初创公司，则该公司可能会提供简化的员工退休金（Sep）IRA或A简单的IRA。这些是合格的工作场所计划，适合小型企业，并且比401（k）计划更容易且便宜。

这国税局（IRS）允许将401（k）s的滚动到其中，但可能会有等待期和其他条件。

3。保持401（k）在哪里

如果您的前雇主允许您离开后的401（k）资金，那么在某些情况下，这可能是一个不错的选择。最好的理由是，如果您的新雇主不提供401（k）或提供较少优势的雇主。例如，旧计划可能有您无法通过新计划获得的投资选择。

与您的前雇主保持401（k）的其他优势包括：

• 表现： 如果您的401（k）计划帐户对您来说做得很好，那么表现不佳随着时间的流逝，市场坚持赢家。这些资金显然在做正确的事。
• 特殊税收优势：如果您在55岁年龄段的一年中或之后离开工作，并认为您将在59.½之前开始提取资金；提款将免刑。
• 法律保护：如果破产或诉讼，401（k）s受联邦法律的保护侵害债权人。IRA占据不大的速度不足，尽管这取决于州法律。
  

如果您成为自雇，您可能需要坚持旧计划。这无疑是阻力最小的道路。但是请记住，与IRA相比，您对401（k）的投资选择更有限。

在以前的雇主留下401（k）时需要考虑的一些事情：

• 宾夕法尼亚州匹兹堡的施耐德·唐斯（Schneider Downs）财富管理咨询服务经理斯科特·雷恩（Scott Rain）说，跟踪几个不同的帐户可能会很麻烦。 “如果您在每项工作中留下401（k），那么尝试跟踪所有这些都非常困难。将整合到一个401（k）或IRA中要容易得多。”
• 您将不再能够为旧计划做出贡献或接受公司比赛，这是401（k）的最大优势之一，在某些情况下，可能不再能够从计划中借贷。
• 您可能无法进行部分提款，因为您可能仅限于团和分布在路上。

请记住，如果您的计划中的资产少于$ 5,000，则可能必须将您的意图留在计划中。如果您不这样做，他们可能会自动将资金分配给您或翻车IRA。

如果该帐户的价格低于1,000美元，则您可能没有选择，因为该级别的许多401（k）s会自动兑现。

4。兑现您的401（k）

兑现401（k）几乎总是一个错误。首先，您将征税普通收入以您目前的税率。此外，如果您不再工作，那么您至少需要55岁才能避免支付10％的罚款。如果您仍在工作，则至少需要59½。

因此，旨在避免此选项，除非在真正的紧急情况下。如果您缺乏金钱（例如，因为您被解雇），请仅撤回所需的东西。

不要滚动雇主股票

所有这一切都有一个很大的例外。如果您在401（k）中持有以前的公司股票，这可能是有道理的 不要滚动帐户的这一部分。

原因是净未实现的升值（nua），这是股票的价值进入您的帐户时的差异与其进行分发时的价值。

当您分配股票并选择不，您只会对NUA征税 推迟NUA。通过现在对NUA缴税，它成为您的税基础在股票中，当您出售它（立即或将来）时，您的应税收益是超过此金额的增加。

对NUA的价值增加成为一个资本收益。您甚至可以立即出售股票并获得资本收益治疗。通常比一年的持有期要求资本收益治疗如果您不将股票分配给您，则不适用NUA税。

相比之下，如果您将股票滚到传统的IRA中，您现在就不会对NUA缴税，但是迄今为止，所有股票的价值（以及升值）将在分配时被视为普通收入。

如何进行翻滚

滚动到IRA的401（k）计划的机制很简单。您选择了一个金融机构，例如银行，经纪或在线投资平台，以与他们开设IRA。让您的401（k）计划管理员知道您在哪里打开了帐户。

要将401（k）滚动到另外401（k），请与您的新雇主联系的计划管理员。

有两种类型的翻滚：直接和间接。我们解释了这两种工作如何在下面的工作。

直接翻转如何工作

一个直接滚动是从您的旧帐户到您的新帐户的电子传输，或者是向您的新帐户进行的支票。这笔钱不是直接支付给您的，因此不能将其视为当年的应税收入。

直接滚动（无检查）是最安全的方法。您将资产直接从一个托管人转移到另一个托管人，而无需出售任何东西。

直接滚动也被称为受托人到受信任的转盘或实物转移。

间接翻转如何工作

在间接翻转，这些资金将支付给您，然后将其存入您的帐户。您只有60天的时间将资金存入新计划。如果您错过截止日期，如果您年满59½岁，您将缴纳所得税和10％的提早提款罚款。

如果有些人想从退休帐户中获得60天的贷款，则进行间接翻车。

如果您进行间接翻滚，IRS要求您以前的雇主扣留20％的资金。同时，您需要提出20％的时间才能在60天内全部分配。

底线

当你离开工作时您可以将401（k）留在哪里，将其加入您的新雇主的401（k）计划中，将其汇入IRA或兑现。为了确定哪个适合您，请考虑任何相关的罚款，费用和税收，以及与每种选择相关的一系列投资机会。

只要您将传统的401（k）移动到传统的IRA或其他传统的401（k）或Roth 401（k）中，滚动通常不会触发税收并发症。