401（k）與退休金計劃：有什麼區別？

401（k）s和退休金分享幾個相似之處：首先，他們都是雇主贊助的退休計劃稅收優勢以及未來的財務安全。兩者都是為參與者節省真正的稅收的方法，為員工的退休成本提供資金。主要區別：

退休金保證退休人員的終身付款。
401（k）和類似計劃，例如403（b），積累現金，直到員工退休並負責管理帳戶。

在美國，養老金仍然可用於許多公共和政府工作，但在很大程度上從私營部門消失了，在那裡他們被401（k）s取代。

關鍵要點

401（k）是一項由員工薪水扣除的長期儲蓄計劃。一些雇主符合這些貢獻。
養老金計劃主要由雇主資助。可以允許或要求僱員捐款。
退休的員工將控制和責任401（k）中的錢。
擁有退休金的退休僱員將開始獲得定期的固定付款。
大多數員工希望在401（k）上養老金，因為退休金提供了保證的退休收入。但是，養老金比401（k）s更為罕見。
兩種計劃都具有必須遵循的稅收優勢和稅收規則。

保羅·布拉德伯里（Paul Bradbury） /蓋蒂圖像

定義的貢獻計劃與定義的福利計劃

401（k）被歸類為定義的貢獻計劃養老金是定義的福利計劃。

定義的捐款計劃允許員工和雇主（如果選擇）定期為長期帳戶捐款。員工選擇如何從雇主提供的選擇中投資資金。雇主和僱員都在繳納稅收減免。當員工退休時，帳戶中的總金額是他們的。

多年來，隨著雇主和僱員的貢獻，定義的福利計劃也會增長。雇主通常會匯集所有貢獻，以專業投資和管理。退休後，員工將獲得終身基金的固定付款。付款基於服務長度和最終工資等因素。

誰承擔風險？

401（k）與養老金計劃之間的關鍵差異是承擔風險的人。

401（k）移交給退休員工，後者承擔管理帳戶餘額的權利和責任。如果退休人員花費所有的錢，或者投資損失價值，那就是一個人的問題。

退休金是從雇主保留的基金中支付的。如果其所有退休人員都活到120歲，或者基金遭受投資損失，那就是公司的問題。

誰有退休金？

401（k）最初是為了補充傳統養老金，而不是替代。今天很少有兩個。退休金正在從私營部門消失。

截至2023年3月，美國約有67％的私營部門工人定義了貢獻計劃，而只有15％的人報告獲得了定義的福利計劃。這與州和地方政府工作人員形成鮮明對比。同樣截至2023年3月，州和地方政府工人中有86％報告說，訪問已定義的福利計劃，而只有39％的人已經定義了貢獻計劃。

401（k）計劃

一個401（k）計劃主要是通過薪水扣除扣除額的常規員工捐款資助的，最多由國稅局（IRS）。那些選擇一個傳統401（k）計劃立即獲得稅收減免，因為他們的捐款是從當年的總收入中扣除的。那些選擇的人羅斯計劃沒有立即扣除，但是當他們撤回資金時會享受稅收破損。

捐款可以放入雇主選擇的各種投資中。這些通常是共同基金雖然股票，，，，債券，和年金也可能可用。 401（k）的任何投資增長都會延長稅收，直到您撤離為止。

許多雇主提供匹配的貢獻借助他們的401（k）計劃，這意味著他們為員工帳戶貢獻了一定的額外資金。

例如，您的雇主可能會為您的401（k）提供50％的捐款，最多佔薪水的6％。如果您賺了100,000美元，並為401（k）捐款6,000美元（6％），您的雇主將捐款3,000美元。

與退休金不同，401（k）S放置了投資和壽命風險在個人員工身上，要求他們選擇自己的投資，而沒有保證的最低或最大福利。

員工承擔儲蓄或在市場低迷中遭受損失的風險。

優點

根據聯邦法律保護（Erisa）。這種保護不能防止投資損失
匹配資金（雇主有所不同，包括一些不匹配的）
高年度貢獻限制
免費投資建議（公司及其基金提供商）
401（k）上的貸款在緊急情況下平衡
稅收優惠稅前（傳統）或稅後（羅斯）貢獻

缺點

有限的投資選擇（取決於計劃提供商）
通常比其他自我管理的投資帳戶更高的費用
提早提款時稅收罰款
支出僅持續到錢用完為止

重要的

您每年可以為401（k）貢獻多少有限制。在2024納稅年度，捐款限額為23,000美元。那些50歲以上的人也可以使追趕貢獻最高$ 7,500。 2023年的限額為$ 22,500，追趕貢獻限額為7,500美元。

退休金計劃

員工沒有對退休金計劃，他們不承擔投資風險。

取而代之的是，雇主的捐款被支付給由投資專業人員管理的基金。在某些情況下，員工也可能會做出可能需要或自願的捐款。儘管如此，錢的主要來源通常是雇主。

雇主承諾將為每位退休僱員終身提供一定的月收入。該金額通常取決於員工工作的年數，最終的平均工資基於員工服務的最後三到五年，而百分比乘數（通常為2％）。

退休金必須是既得，這意味著該員工只有在工作多年（通常是五到七年）才有資格獲得全部金額。

主要稅收優勢是您不會付款資本收益養老金的任何部分稅，儘管您將欠所得稅。

保證收入有警告：如果公司的投資組合的運作較差或公司宣布破產或面臨其他問題，可能會降低收益。但是，幾乎所有的私人退休金都由退休金福利擔保公司。雇主支付常規保費，以保護其僱員的養老金。

最終，養老金計劃使個人員工的市場風險明顯少於401（k）計劃。

優點

養老基金化合物返回
主要由雇主資助可能的員工捐款
保證退休收入
投資和貨幣管理負擔是雇主而不是僱員的負擔
更容易計劃，因為您知道您的每月退休福利將是什麼
計劃支出是生命的

缺點

無法訪問，直到您接近退休年齡
缺乏控制權，因為這筆錢由您的雇主和退休金提供者管理
公司破產的風險導致養老金福利降低
雇主保留對錢的控制權，直到僱員退休

快速事實

儘管它們在私營部門很少見，但養老金計劃對於政府工作仍然很普遍。

退休金與401（k）：哪個更好？

這兩個計劃都有利弊，但養老金通常被認為比401（k）S更好，因為它們保證了終身收入。

401（k）可以由個人更積極地管理，這可能會產生比養老基金可能更多的增長。再說一次，投資損失也是可能的。

您立即對401（k）的員工捐款收入，而養老金通常需要五到七年才能歸屬。（許多401（k）S有雇主籌集資金的歸屬時間。）

另外，401（k）是便攜式的。您可以將帳戶從一個雇主到另一個雇主在您的新工作中將其倒入新的401（k）。您也可以將其匯入個人退休帳戶（IRA）。

退休金與提供工作的雇主保持聯繫，即使您切換工作。您必須跟踪它，當您準備退休時，必須申請才能開始收取付款。

退休金計劃可以破產嗎？

由於破產，資金管理不善或災難性投資損失，養老金計劃可能會崩潰。幸運的是，大多數私人養老金都是通過養老金福利擔保公司保險的。如果發生金融災難，可能會減少付款，但養老金領取者有一定的保護。

聯邦法律要求將養老金與公司資產分開，因此退休後公司的績效不應影響您的付款。

我可以提早帶養老金嗎？

答案通常是否定的。您必須等到養老金計劃中指定的退休年齡。

一些不道德的運營商提出了一筆不錯的交易，稱養老金提前。這些優惠通常帶有高費用和利率，應避免。（如果涉及一個，它們是非法的軍事退休金。）

我可以從401（k）中獲得早期付款嗎？

在大多數情況下，如果您在59½歲之前從401（k）中提取，則必須支付10％的提早提款費（以及撤回的金額繳納所得稅）。美國國稅局確實對此規則有相當慷慨的例外：它們稱為艱苦的提款。您的公司也可能允許您對您的401（k）資產貸款並隨著時間的流逝付款。

退休金比401（k）計劃好嗎？

對於那些有興趣在退休期間獲得固定穩定收入的人來說，養老金計劃更好。由於您的公司監督，涉及的風險也較小。想要對退休計劃以及稅收減免的投資者可能更喜歡401（k）。也就是說，大多數投資者更喜歡退休金。

我可以同時擁有養老金和401（k）嗎？

是的，您可以同時擁有養老金計劃和401（k）計劃。您當前的雇主更有可能只有一個可用，但是您可能會通過以前的雇主制定退休金計劃，而當前工作中有401（k）。

當然，這是一個很好的情況。您可以為401（k）做出貢獻。

底線

如果您在私營部門工作，那麼您的雇主比福利計劃中的養老金更有可能提供401（k）。有了401（k），您就可以做出自己的投資決定，並觀察退休基金的增長。但是，您缺乏退休金所提供的退休收入的保證收入。

如果您在公共部門或提供養老金計劃的公司工作，那麼您將獲得保證每月退休收入的優勢，而計劃提供商的投資和壽命風險則具有投資和壽命風險。