您的指南401（k）和IRA翻車

當您離開工作時，您需要決定如何處理401（k）計劃中的錢。您有四個選擇。選擇其中之一：

1. 將資產滾入一個個人退休帳戶（IRA）
   
2. 將您的401（k）滾入新雇主的401（k）計劃
3. 與您的前雇主保持401（k）
4. 兌現您的401（k）

這些選項中的每一個都有自己的規則，您需要遵循，以充分利用退休儲蓄。

無論您是否要搬到新的雇主和新的401（k）計劃，您都可以考慮移動資產在您的舊計劃中，進入個人退休帳戶（IRA）。 IRA可通過大多數銀行，經紀公司和投資公司獲得，可為您提供最大的控制資金和最多的投資選擇。

許多公司401（k）計劃只有六個共同基金選擇。其他人資助可變年金合同，提供保險保護計劃中的資產，但每年可能會花費3.9％的費用。

IRA費用往往較低，具體取決於您選擇哪種保管人和投資。而且，除了少數例外，IRAS幾乎允許任何資產，包括：

• 股票
• 債券
• 存款證書（CD）
• 共同基金
• 交易所交易的資金（ETF）
• 房地產投資信託（REITS）
• 年金

如果您想設置自我指導的IRA，您甚至可以購買一些替代投資，例如石油和天然氣租賃，實體財產和商品。

一旦您決定要在自己的資產中擁有的資產文件夾，您必須弄清楚想要哪種IRA：傳統的IRA或Roth IRA。兩者之間的主要區別是現在繳納所得稅（羅斯）或更高版本（傳統）之間的選擇。

傳統的IRA

如果您要轉移傳統的401（k）帳戶，最簡單的舉動是轉移到傳統的IRA。

傳統IRA的主要好處是，您的投資通過您的捐款數量降低了應稅收入，年度限制由國稅局（IRS）。

撤回資金時，您必須繳納資產及其收入的稅款。而且，無論您是否仍在工作，您都必須從73歲的IRA開始將其從IRA撤回。這是稱為稅收規則所需的最低分佈（RMD）。 （有一個例外：如果您仍在73歲時工作，則不必從當前雇主提供的退休計劃中獲取RMD。但是，您必須從其他所有計劃中獲取RMD。）

羅斯艾拉

處理您的401（k）餘額的另一個選擇是將其轉換為Roth IRA。

如果您選擇Roth IRA conversion依（將您的傳統帳戶變成一個羅斯），整個餘額將是應稅收入那年。但是，只要您首次為該帳戶貢獻了五年，您就不會欠您59½歲以後提取的金額。

但是前期命中可能是相當大的。如果轉換是工作變更的一部分，則可能需要增加工資單預扣或提交季度納稅申報表以考慮責任。

Roth IRAS沒有終身分配要求，因此資金可以留在帳戶中並繼續以免稅為基礎。您甚至可以免稅築巢對您的繼承人，儘管他們必須在收到繼承後的10年內降低帳戶。

如何轉換為Roth IRA

如果您的401（k）計劃是Roth 401（k），則只能將其滾動到Roth IRA。這是因為您已經對您貢獻的資金繳稅指定的羅斯帳戶。如果是這樣，您將不對Roth IRA的匯款繳稅。

從一個轉換傳統401（k）到羅斯IRA是一個兩步的過程。首先，您將錢匯給IRA，然後您將其轉換為Roth IRA。

如何在羅斯或傳統IRA之間進行選擇

現在，您在財務上與您認為自己在資金時所處的位置相比（通常退休）？回答這個問題可以幫助您確定要使用哪種翻轉。

如果你很高稅收階現在並且期望在不到五年的時間內需要資金，羅斯IRA可能沒有意義。您將預先支付高稅單，然後因無法實現的免稅增長而失去預期的收益。

如果您現在處於適度的稅收範圍，但希望將來會處於較高的稅收範圍，那麼與節省的稅收節省相比，現在的稅費可能很小。也就是說，假設您有能力付款稅現在在翻車上。

請記住，從傳統的IRA中提取的所有提款都繳納常規所得稅，如果您不滿59½歲，則繳納10％的提早提取罰款。但是從你的羅斯艾拉提取了稅後貢獻（您已經繳納的稅款）永遠不會徵稅。只有在持有五年的帳戶之前撤回收入的收入時，您才會被徵稅。如果您不滿59½，並且您沒有資格獲得10％的罰款苦難例外。

不過，這不是全部或全部。您可以在傳統和羅斯IRA之間將分佈分開。您可以選擇適合您的任何分裂，例如從傳統IRA中獲得75％的分歧，而Roth IRA則可獲得25％。

2。滾動您的401（k）到新的401（k）

如果您的新雇主允許立即轉向其401（k）計劃，則此舉具有其優勢。您可能會喜歡讓計劃管理員管理您的錢和自動紀律的便利性工資單。

您也可以每年對401（k）的貢獻比對IRA的貢獻更大。在2024年納稅年度中，您可以為IRA做出最多的貢獻，因為50歲以下的人是7,000美元。如果您50歲以上，則為8,000美元。但是，有了401（k），在2024年納稅年度中，一個50歲以下的個人可以貢獻高達23,000美元。如果您50歲以上，則為30,500美元。

採取此步驟的另一個原因是：如果您打算在73歲以後繼續工作，則應該能夠延遲購買當前雇主401（k）計劃中的資金的RMD，其中包括從您以前的帳戶中拖出的資金。

您還可以進一步投資在新計劃中並收到任何公司比賽在您的新工作中。

確保您的新計劃非常好。如果投資選項有限或具有很高的費用，或者沒有公司比賽，新的401（k）可能不是最好的舉動。

如果您的新雇主是小型企業或初創公司，則該公司可能會提供簡化的員工退休金（Sep）IRA或A簡單的IRA。這些是合格的工作場所計劃，適合小型企業，並且比401（k）計劃更容易且便宜。

這國稅局（IRS）允許將401（k）s的滾動到其中，但可能會有等待期和其他條件。

3。保持401（k）在哪裡

如果您的前雇主允許您離開後的401（k）資金，那麼在某些情況下，這可能是一個不錯的選擇。最好的理由是，如果您的新雇主不提供401（k）或提供較少優勢的雇主。例如，舊計劃可能有您無法通過新計劃獲得的投資選擇。

與您的前雇主保持401（k）的其他優勢包括：

• 表現： 如果您的401（k）計劃帳戶對您來說做得很好，那麼表現不佳隨著時間的流逝，市場堅持贏家。這些資金顯然在做正確的事。
• 特殊稅收優勢：如果您在55歲年齡段的一年中或之後離開工作，並認為您將在59.½之前開始提取資金；提款將免刑。
• 法律保護：如果破產或訴訟，401（k）s受聯邦法律的保護侵害債權人。IRA佔據不大的速度不足，儘管這取決於州法律。
  

如果您成為自僱，您可能需要堅持舊計劃。這無疑是阻力最小的道路。但是請記住，與IRA相比，您對401（k）的投資選擇更有限。

在以前的雇主留下401（k）時需要考慮的一些事情：

• 賓夕法尼亞州匹茲堡的施耐德·唐斯（Schneider Downs）財富管理諮詢服務經理斯科特·雷恩（Scott Rain）說，跟踪幾個不同的帳戶可能會很麻煩。 “如果您在每項工作中留下401（k），那麼嘗試跟踪所有這些都非常困難。將整合到一個401（k）或IRA中要容易得多。”
• 您將不再能夠為舊計劃做出貢獻或接受公司比賽，這是401（k）的最大優勢之一，在某些情況下，可能不再能夠從計劃中藉貸。
• 您可能無法進行部分提款，因為您可能僅限於團和分佈在路上。

請記住，如果您的計劃中的資產少於$ 5,000，則可能必須將您的意圖留在計劃中。如果您不這樣做，他們可能會自動將資金分配給您或翻車IRA。

如果該帳戶的價格低於1,000美元，則您可能沒有選擇，因為該級別的許多401（k）s會自動兌現。

4。兌現您的401（k）

兌現401（k）幾乎總是一個錯誤。首先，您將徵稅普通收入以您目前的稅率。此外，如果您不再工作，那麼您至少需要55歲才能避免支付10％的罰款。如果您仍在工作，則至少需要59½。

因此，旨在避免此選項，除非在真正的緊急情況下。如果您缺乏金錢（例如，因為您被解僱），請僅撤回所需的東西。

不要滾動雇主股票

所有這一切都有一個很大的例外。如果您在401（k）中持有以前的公司股票，這可能是有道理的 不要滾動帳戶的這一部分。

原因是淨未實現的升值（nua），這是股票的價值進入您的帳戶時的差異與其進行分發時的價值。

當您分配股票並選擇不，您只會對NUA徵稅 推遲NUA。通過現在對NUA繳稅，它成為您的稅基礎在股票中，當您出售它（立即或將來）時，您的應稅收益是超過此金額的增加。

對NUA的價值增加成為一個資本收益。您甚至可以立即出售股票並獲得資本收益治療。通常比一年的持有期要求資本收益治療如果您不將股票分配給您，則不適用NUA稅。

相比之下，如果您將股票滾到傳統的IRA中，您現在就不會對NUA繳稅，但是迄今為止，所有股票的價值（以及升值）將在分配時被視為普通收入。

如何進行翻滾

滾動到IRA的401（k）計劃的機制很簡單。您選擇了一個金融機構，例如銀行，經紀或在線投資平台，以與他們開設IRA。讓您的401（k）計劃管理員知道您在哪裡打開了帳戶。

要將401（k）滾動到另外401（k），請與您的新雇主聯繫的計劃管理員。

有兩種類型的翻滾：直接和間接。我們解釋了這兩種工作如何在下面的工作。

直接翻轉如何工作

一個直接滾動是從您的舊帳戶到您的新帳戶的電子傳輸，或者是向您的新帳戶進行的支票。這筆錢不是直接支付給您的，因此不能將其視為當年的應稅收入。

直接滾動（無檢查）是最安全的方法。您將資產直接從一個託管人轉移到另一個託管人，而無需出售任何東西。

直接滾動也被稱為受託人到受信任的轉盤或實物轉移。

間接翻轉如何工作

在間接翻轉，這些資金將支付給您，然後將其存入您的帳戶。您只有60天的時間將資金存入新計劃。如果您錯過截止日期，如果您年滿59½歲，您將繳納所得稅和10％的提早提款罰款。

如果有些人想從退休帳戶中獲得60天的貸款，則進行間接翻車。

如果您進行間接翻滾，IRS要求您以前的雇主扣留20％的資金。同時，您需要提出20％的時間才能在60天內全部分配。

底線

當你離開工作時您可以將401（k）留在哪裡，將其加入您的新雇主的401（k）計劃中，將其匯入IRA或兌現。為了確定哪個適合您，請考慮任何相關的罰款，費用和稅收，以及與每種選擇相關的一系列投資機會。

只要您將傳統的401（k）移動到傳統的IRA或其他傳統的401（k）或Roth 401（k）中，滾動通常不會觸發稅收並發症。