如何制定自己的退休計劃

自營的樂趣很多，但壓力源也是如此。其中最高的是需要完全計劃退休。您負責創造令人滿意的生活質量退休後。在建立這種生活時，越早開始，越好。幸運的是，為那些自僱人士提供了幾項退休計劃。

自僱時為什麼要儲蓄很難

許多自僱人們沒有為退休而積蓄。 30％的人偶爾儲蓄退休，而15％的人甚至根本沒有儲蓄。

不節省的原因退休包括：

• 缺乏穩定的收入
• 還清重大債務
• 醫療保健費用
• 教育費用
• 經營業務的成本

建立退休計劃是自己動手做的工作，就像企業家從事的其他所有工作一樣。不人力資源（HR）員工將帶您完成公司贊助的401（k）計劃應用。沒有匹配的貢獻，沒有公司股票的股票，也沒有自動付款扣除額。

您必須在為計劃做出貢獻方面受到極大的紀律性，因為您可以將退休帳戶投入的數量取決於您的收入，因此您要等到年底才知道您可以貢獻多少。

儘管如此，如果自由職業者在節省退休時面臨獨特的挑戰，他們也有獨特的機會。為您的退休帳戶提供資金可以被視為您的業務費用的一部分，就像您在建立和管理計劃上所花費的任何時間或金錢一樣。傳統的退休帳戶使您可以稅前的貢獻，降低您的應稅收入。

自僱退休儲蓄計劃

有四個自僱人士青睞的退休儲蓄方案。有些是基於個人退休帳戶（IRA）。他們是：

• 一參與者401（k）
• 9月IRA
• 簡單的IRA
• Keogh計劃

有了所有這四個選擇，您的捐款都是可抵稅的，並且隨著這些年來增長（直到您在退休期間兌現）時，您將不會繳稅。它們的複雜性和適合性因在人員和收入方面的業務規模而定。讓我們更深入地看每個人。

1。一參與者401（k）

一個一參與者401（k），正如IRS正式稱讚的那樣，也以Solo 401（k），Solo-K，Uni-K或個人401（k）的名字稱呼。它保留給沒有員工的獨資經營，除了為企業工作的配偶外。

獨奏401（k）的工作方式

一參與者計劃與許多大型公司提供的401（k）密切相似。最大的區別是，您可以作為僱員和雇主做出貢獻，給您比其他許多人更高的限制稅收優惠計劃。

使用傳統的公司401（k），您將投資作為稅前工資扣除從您的薪水中，您的雇主可以選擇匹配這些貢獻達到一定數量。您會為您的貢獻獲得稅收減免，雇主得到了稅收減免為了比賽。使用一參與者401（k）計劃，您可以以每種身份，僱員（稱為選舉延期）和企業主（員工非選擇性貢獻）。

2024年的選修延期最高可達23,000美元，如果年齡以上，則可以達到30,500美元。截至2024年，對該計劃的總捐款不能超過69,000美元，即50歲或50歲以上的人（2023年，選舉延期的限額分別為$ 22,500和30,000美元）。總捐款最高為66,000美元或73,500美元。

如果您的配偶對您有用，他們也可以將捐款達到相同的數量，然後您可以匹配這些貢獻。

設置獨奏401（k）

需要一些文書工作，但這並不太繁重。要建立個人401（k），企業主必須與金融機構合作，這可能會對計劃中有哪些投資徵收費用和限制。一些計劃可能會將您限制為固定列表共同基金，但是一點點購物將出現許多知名且知名的公司，這些公司提供了具有很大靈活性的低成本計劃。

“通常，401（k）是複雜的計劃，具有重大的會計，管理和申請要求。”詹姆斯·B·特林CFP，財務計劃的創始人兼財富經理。 “但是，獨奏401（k）非常簡單。在資產超過25萬美元之前，根本不需要提交。但是，獨奏401（k）具有多個參與者401（k）計劃的所有主要稅收優勢：稅前的貢獻限制和稅收待遇是相同的。”

2.Sep Ira

正式稱為簡化員工退休金，一個9月IRA是傳統IRA的變體。作為建立和運營的最簡單計劃，它是獨資老闆的絕佳選擇，儘管它也允許一名或多個員工。

Sep IRA如何工作

僅雇主就為SEP IRA而不是僱員做出了貢獻。因此，與獨奏401（k）不同，您只戴著雇主的帽子就可以做出貢獻。您可以貢獻多達25％的淨收益（定義為年利潤少於您的一半自僱稅），2024年最高可達69,000美元（2023年為66,000美元）。

該計劃還提供了不同的貢獻的靈活性，使其在總金額在年底，或完全跳過它們。沒有年度資金要求。

它的簡單性和靈活性使該計劃對單人業務來說是最理想的，但是如果您有人為您工作，就會有一個收穫。儘管您不必每年為計劃做出貢獻，但是當您做出貢獻時，您需要為所有合格的員工做出貢獻，而薪酬的25％，限於2024年的345,000美元（2023年為330,000美元。）

儘管Sep IRA很簡單，但它們不一定是儲蓄退休的最有效方法。 “您可以比單獨的401（k）對Sep IRA貢獻更多的貢獻，不包括利潤分享，但是您必須賺到足夠的錢，因為這是基於利潤的百分比。”約瑟夫·安德森，CFP，純財務顧問總裁。

設置Sep IRA

該帳戶比獨奏401（k）更簡單。您可以在經紀公司輕鬆地在線打開Sep IRA。

3。簡單的IRA

正式稱為員工的儲蓄激勵匹配計劃簡單的IRA是IRA和401（k）計劃之間的十字架。雖然可用獨資老闆，它最適合小型企業（即擁有100名或更少員工的公司，可能會發現其他類型的計劃太昂貴）。

簡單的IRA如何工作

簡單的IRA遵循相同的投資，滾下和分銷規則作為Sep IRA。但是，它的貢獻限制較低。您可以將所有淨收益從計劃中的自僱中放置，2024年最高可達16,000美元，如果您年滿50歲或以上，則額外的$ 3,500。 （2023年為15,500美元，追趕貢獻剩餘的$ 3,500。 ）

員工可以與雇主一起以相同的年度捐款。但是，作為雇主，您必須每年為計劃捐款，最多可為每位參與僱員收入的3％捐款，或者對每個合格員工的收入（無論他們是否貢獻）繳納2％的固定捐款。

像401（k）計劃一樣，簡單的IRA由可納稅的雇主捐款和稅前僱員捐款資助。您（作為雇主）可以自己貢獻的金額與僱員的貢獻限制相同。

早期的提取處罰在計劃的前兩年內，高達25％。

設置簡單的IRA

與其他IRA一樣，您必須使用金融機構打開這些計劃，該計劃對可以購買哪種投資有規則。他們還可能收取計劃管理和參與費。該過程類似於SEP IRA，但文書工作更為複雜。

4。 Keogh計劃

這Keogh或HR 10計劃（通常稱為合格或利潤共享計劃）可以說是自僱工人最複雜的。但這也允許最潛在的退休儲蓄。

Keogh的工作方式

Keogh計劃通常可以採取定義的限制計劃，其中固定金額或百分比在每個薪水期間貢獻。在2024年，您最多可以繳納薪酬的25％或69,000美元。 （在2023年，限額為$ 66,000。）不過，另一種選擇允許它們結構為定義的效益計劃。在2024年，最高年度福利定為$ 275,000或僱員薪酬的100％，以較低者為準。 （2023年，限額為$ 265,000。）

企業必須不合格並作為獨資經營，有限責任公司（LLC）或合夥企業建立，以使用Keogh計劃。儘管所有捐款都是稅前做出的，但可能有一個歸屬要求。這些計劃受益於高收入者，尤其是定義的效益版本，該版本比任何其他計劃都提供了更大的貢獻。

設置keogh

Keogh計劃有聯邦申請要求，這可能意味著複雜的文書工作。結果，最好向會計師，投資顧問或金融機構尋求專業幫助。您對保管人的選擇可能比其他退休計劃更有限，這意味著您可能需要實體機構，而不是僅在線服務。查爾斯·施瓦布（Charles Schwab）是一家提供這些計劃並為這些計劃提供服務的經紀。

健康儲蓄帳戶（HSA）

作為一個自僱人士，您可能必須支付健康保險。單個醫療計劃的免賠額往往很高。如果那是您的情況，請考慮打開健康儲蓄帳戶（HSA）。雖然是為醫療費用而不是退休年而創建的，但HSA可以用作實際上退休帳戶。

健康儲蓄帳戶的運作方式

HSA由稅前的資金提供資金，其中的資金與IRA或401（k）一樣增長了稅收。雖然這些資金本來可以撤回自付費用，但不必必須，因此您可以讓它們年復一年地積累。一旦達到65歲，就可以出於任何原因撤回它們。如果這是醫療服務（無論是當前還是要償還舊費用），那麼它仍然免稅。如果這是非醫療費用，您將以您目前的費用徵稅。

要打開HSA，您必須被一個高扣除健康保險計劃（HDHP）。對於2024年，國稅局（IRS）將高額扣除額定義為每個人$ 1,600，每個家庭$ 3,200。 （2023年，每個人的$ 1,500，每個家庭3,000美元。）

此外，每年的自付費用，包括自付額和共同支付，但不保費，不得超過$ 8,050的自我覆蓋範圍或2024年的家庭承保範圍16,100美元（分別為2023年，分別為7,500美元和$ 15,000。）

2024年的年度貢獻限額為個人4,150美元，家庭為8,300美元。 （在2023年，分別為3,850美元和7,750美元。）兩年中55歲及以上的人被允許1,000美元的追趕捐款。

傳統和羅斯Iras

您也可以啟動自己的IRA。兩個都羅斯和傳統個人退休帳戶（IRA）可供所有有就業收入的人，包括自僱人士。羅斯·伊拉斯（Roth Iras）讓你貢獻稅後美元，而傳統的IRA可讓您捐款。

在2024年，最大年度捐款為$ 7,000，如果您50歲以上或您的總收入（以較低者為準），則為8,000美元。 （2023年，50歲或以上的人的限額為6,500美元，$ 7,500）。

許多自由職業者在自己罷工之前為其他人工作。如果您有一個退休計劃，例如401（k），403（b）， 或者457（b）與前雇主一起考慮將其轉移到Rollover Ira或一參與者401（k）。

重新滾動使您可以選擇如何投資這筆錢，而不是受雇主贊助計劃中的選擇限制。另外，轉移的金額可以使您陷入新的企業家職業。

管理您的退休資金

一旦您開始賺取收入，就重要的是要開始儲蓄退休，即使您負擔不起那麼多在開始。您越早開始，越來越多，您會積累的奇蹟複合。

隨著儲蓄的建設，您可能需要獲得財務顧問的幫助，以確定分配資金的最佳方法。一些公司甚至向客戶提供免費或低成本的退休計劃建議。機器人顧問，例如改善和財富前提供自動化的計劃和投資組合大樓，作為人類財務顧問的低成本替代品。

底線

當您是自僱時，制定退休策略至關重要，因為沒有人在尋找退休，而是您。這就是為什麼你的口頭禪應該是”先付錢。 ”

許多人認為退休金是如果在月底或年底剩下任何現金，他們付出的錢。 “那是最後付給自己的，”大衛·布萊洛​​克（David Blaylock），CFP，諮詢和規劃師合規性主管。 “先付錢給自己，意味著在做其他任何事情之前先保存。在花錢之前，請嘗試在收入的一定部分中擱置您的收入的某些部分。”